BIOMED-LUBLIN
WYTWÓRNIA SUROWIC I SZCZEPIONEK S.A.
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2023 ROKU DO 31 MARCA 2023 ROKU
LUBLIN, 25.05.2023
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 2 z 48
SPIS TREŚCI
WYBRANE DANE FINANSOWE ............................................................................................................................. 4
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ...................................................................................................... 5
SPRAWOZDANIE Z WYNIKU ................................................................................................................................. 7
SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ................................................. 8
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ........................................................................................ 9
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH........................................................................................... 12
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ................................................................................................................................................... 14
1. Informacje ogólne.......................................................................................................................................... 14
2. Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości ................................................................................... 15
3. Znaczące zdarzenia i transakcje ................................................................................................................... 19
4. Sezonowość działalności .............................................................................................................................. 20
5. Zysk na akcję ................................................................................................................................................ 20
6. Przychody ze sprzedaży i segmenty operacyjne........................................................................................... 20
7. Połączenia jednostek gospodarczych oraz utrata kontroli ............................................................................. 23
8. Wartość firmy ................................................................................................................................................ 23
9. Wartości niematerialne .................................................................................................................................. 24
10. Rzeczowe aktywa trwałe ............................................................................................................................... 26
11. Wartość godziwa instrumentów finansowych ................................................................................................ 30
12. Odpisy aktualizujące wartość aktywów ......................................................................................................... 30
13. Kapitał podstawowy ...................................................................................................................................... 31
14. Programy płatności akcjami .......................................................................................................................... 32
15. Dywidendy..................................................................................................................................................... 32
16. Emisja, zaciągnięcie, spłata i wykup zadłużenia ........................................................................................... 32
17. Naruszenie postanowień umów (kredyty, pożyczki) ...................................................................................... 32
18. Rezerwy ........................................................................................................................................................ 34
19. Przychody i koszty operacyjne ...................................................................................................................... 34
20. Przychody i koszty finansowe, straty z tytułu oczekiwanych strat kredytowych, zyski i straty z zaprzestania
ujmowania aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie ............................................... 36
21. Odroczony podatek dochodowy .................................................................................................................... 38
22. Umowy gwarancji finansowej i zobowiązania warunkowe ............................................................................. 42
23. Działalność zaniechana ................................................................................................................................ 42
24. Transakcje z jednostkami powiązanymi ........................................................................................................ 42
25. Zdarzenia po dniu bilansowym ...................................................................................................................... 43
26. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów .......................................................... 44
27. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Spółki wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących
Spółki ............................................................................................................................................................ 45
28. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nie typowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone
sprawozdanie finansowe. .............................................................................................................................. 45
29. Stanowisko Zarządu Spółki odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników
prognozowanych ........................................................................................................................................... 45
30. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej
5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz
ze wskazaniem liczby akcji posiadanych przez te podmioty, procentowego udziału tych akcji w kapitale
zakładowym, liczby głosów z nich wynikających oraz procentowego udziału tych akcji w ogólnej liczbie
głosów na walnym zgromadzeniu, a także wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów
akcji Spółki w okresie od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego ............................................ 46
31. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące
Spółkę na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w
okresie od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego, odrębnie dla każdej z tych osób .............. 46
32. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej,
wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji
zobowiązań przez Spółkę.............................................................................................................................. 47
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 3 z 48
33. Wskazanie czynników, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki
w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału ............................................................................................ 47
34. Zatwierdzenie do publikacji ........................................................................................................................... 48
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 4 z 48
WYBRANE DANE FINANSOWE
Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z wyniku oraz sprawozdania z przepływów
pieniężnych, przeliczone na EURO, przedstawia tabela:
od 01.01 do
31.03.2023
od 01.01 do
31.03.2022
od 01.01 do
31.12.2022
od 01.01 do
31.03.2023
od 01.01 do
31.03.2022
od 01.01 do
31.12.2022
tys. PLN
tys. EUR
Sprawozdanie z wyniku
Przychody ze sprzedaży
11 997
8 624
50 383
2 552
1 856
10 747
Zysk (strata) z działalności
operacyjnej
1 304
-155
9 842
277
-33
2 099
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
1 117
-379
8 346
238
-82
1 780
Zysk (strata) netto
742
-484
6 081
158
-104
1 297
Zysk (strata) netto przypadający
akcjonariuszom podmiotu
dominującego
742
-484
6 081
158
-104
1 297
Amortyzacja
1 579
1 607
6 220
336
346
1 327
EBITDA
2 882
1 452
16 062
613
312
3 426
Zysk na akcję (PLN; EUR)
0,01
(0,01)
0,09
0,00
(0,00)
0,02
Rozwodniony zysk na akcję
(PLN; EUR)
0,01
(0,01)
0,09
0,00
(0,00)
0,02
Średni kurs PLN / EUR w okresie
X
X
X
4,7005
4,6472
4,6883
Sprawozdanie z przepływów
pieniężnych
Środki pieniężne netto z działalności
operacyjnej
-425
279
2 948
-90
60
629
Środki pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
-1 357
2 071
-26 969
-289
446
-5 752
Środki pieniężne netto z działalności
finansowej
-576
7 831
36 817
-122
1 685
7 853
Zmiana netto stanu środków
pieniężnych i ich ekwiwalentów
-2 357
10 181
12 796
-501
2 191
2 729
Średni kurs PLN / EUR w okresie
X
X
X
4,7005
4,6472
4,6883
31.03.2023
31.03.2022
31.12.2022
31.03.2023
31.03.2022
31.12.2022
tys. PLN
tys. EUR
Sprawozdanie z sytuacji
finansowej
Aktywa
173 586
121 993
163 099
37 127
26 221
34 777
Zobowiązania długoterminowe
40 008
26 339
33 053
8 557
5 661
7 048
Zobowiązania krótkoterminowe
27 289
21 586
24 486
5 837
4 640
5 221
Kapitał własny
106 289
74 068
105 560
22 733
15 920
22 508
Kapitał własny przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
106 289
74 068
105 560
22 733
15 920
22 508
Kurs PLN / EUR na koniec okresu
X
X
X
4,6755
4,6525
4,6899
W okresach objętych skróconym sprawozdaniem finansowym, do przeliczenia wybranych danych finansowych
zastosowano następujące średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR, ustalane przez Narodowy Bank
Polski:
▪ kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu sprawozdawczego: 31.03.2023 4,6755 PLN/EUR, 31.03.2022 4,6525
PLN/EUR, 31.12.2022 4,6899 PLN/EUR,
▪ średni kurs w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego
miesiąca w danym okresie: 01.01 - 31.03.2023 4,7005 PLN/EUR, 01.01 - 31.03.2022 4,6472 PLN/EUR, 01.01 -
31.12.2022 4,6883 PLN/EUR,
▪ najwyższy i najniższy kurs obowiązujący w każdym okresie: 01.01 – 31.03.2023 4,7895 i 4,6688 PLN/EUR,
01.01 - 31.03.2022 4,9647 i 4,4879 PLN/EUR, 01.01 – 31.12.2022 4,9647 i 4,4879 PLN/EUR.
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 5 z 48
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
AKTYWA
31.03.2023
niebadane
31.03.2022
niebadane
przekształcone
31.12.2022
Aktywa trwałe
Wartość firmy
Wartości niematerialne
404
348
342
Rzeczowe aktywa trwałe
109 000
64 868
96 985
Nieruchomości inwestycyjne
4 336
4 336
4 336
Inwestycje w jednostkach zależnych
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
Należności i pożyczki
5
19
5
Pochodne instrumenty finansowe
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
59
19
61
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
5 617
8 185
6 000
Aktywa trwałe
119 422
77 774
107 729
Aktywa obrotowe
Zapasy
14 338
10 129
12 677
Aktywa z tytułu umowy
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
należności
13 994
8 831
15 072
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
Pożyczki
Pochodne instrumenty finansowe
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1 097
1 120
529
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
24 735
24 138
27 092
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone
do sprzedaży
Aktywa obrotowe
54 164
44 219
55 370
Aktywa razem
173 586
121 993
163 099
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 6 z 48
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (CD.)
PASYWA
31.03.2023
niebadane
31.03.2022
niebadane
przekształcone
31.12.2022
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
7 026
6 526
7 026
Akcje własne (-)
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości
nominalnej
119 448
95 034
119 462
Pozostałe kapitały
11 493
11 493
11 493
Zyski zatrzymane:
-31 678
-38 985
-32 420
- zysk (strata) z lat ubiegłych
-32 420
-38 501
-38 501
- zysk (strata) netto
742
-484
6 081
Kapitał własny
106 289
74 068
105 560
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
6 067
1 665
5 977
Zobowiązania z tytułu leasingu
2 313
1 142
2 021
Pochodne instrumenty finansowe
Pozostałe zobowiązania
2 206
8 062
2 837
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 193
1 227
1 202
Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń
pracowniczych
329
333
329
Pozostałe rezerwy długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
27 900
13 910
20 687
Zobowiązania długoterminowe
40 008
26 339
33 053
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania
16 473
11 267
13 739
Zobowiązania z tytułu umowy
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
6 484
6 559
6 799
Zobowiązania z tytułu leasingu
403
129
348
Pochodne instrumenty finansowe
Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń
pracowniczych
3 259
2 764
2 790
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe
33
190
174
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
636
677
636
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi
przeznaczonymi do sprzedaży
Zobowiązania krótkoterminowe
27 289
21 586
24 486
Zobowiązania razem
67 297
47 925
57 539
Pasywa razem
173 586
121 993
163 099
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 7 z 48
SPRAWOZDANIE Z WYNIKU
od 01.01 do
31.03.2023
niebadane
od 01.01 do
31.03.2022
niebadane
przekształcone
od 01.01 do
31.12.2022
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży
11 997
8 624
50 383
Przychody ze sprzedaży produktów
11 946
8 577
50 183
Przychody ze sprzedaży usług
51
47
200
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszt własny sprzedaży
5 967
5 108
22 450
Koszt sprzedanych produktów
5 967
5 108
22 450
Koszt sprzedanych usług
Koszt sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
6 030
3 516
27 934
Koszty sprzedaży
1 146
838
4 385
Koszty ogólnego zarządu
3 341
2 884
12 730
Pozostałe przychody operacyjne
186
231
1 956
Pozostałe koszty operacyjne
425
181
2 933
Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
1 304
-155
9 842
Straty z tytułu oczekiwanych strat kredytowych
Zysk (strata) z zaprzestania ujmowania aktywów
finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie
Przychody finansowe
341
88
435
Koszty finansowe
528
311
1 931
Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych
metodą praw własności (+/-)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
1 117
-379
8 346
Podatek dochodowy
374
105
2 265
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
742
-484
6 081
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto
742
-484
6 081
Amortyzacja
1 579
1 607
6 220
EBITDA
2 882
1 452
16 062
ZYSK (STRATA) NETTO NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ (PLN)
od 01.01 do
31.03.2023
od 01.01 do
31.03.2022
od 01.01 do
31.12.2022
z działalności kontynuowanej
- podstawowy
0,01
-0,01
0,09
- rozwodniony
0,01
-0,01
0,09
z działalności kontynuowanej i zaniechanej
- podstawowy
0,01
-0,01
0,09
- rozwodniony
0,01
-0,01
0,09
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 8 z 48
SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
od 01.01 do
31.03.2023
niebadane
od 01.01 do
31.03.2022
niebadane
przekształcone
od 01.01 do
31.12.2022
Zysk (strata) netto
742
-484
6 081
Pozostałe całkowite dochody
Pozycje nie przenoszone do wyniku finansowego
Instrumenty zabezpieczające przepływy środków
pieniężnych ujmowane w wartości początkowej pozycji
zabezpieczanych: zyski (straty) z wyceny ujęte w
okresie w pozostałych dochodach całkowitych
Przeszacowanie środków trwałych
Inwestycje w instrumenty kapitałowe
Udział w pozostałych dochodach całkowitych jednostek
wycenianych metodą praw własności
Podatek dochodowy odnoszący się do pozycji nie
przenoszonych do wyniku finansowego
Pozycje przenoszone do wyniku finansowego
Instrumenty zabezpieczające przepływy środków
pieniężnych ujmowane w wyniku:
- zyski (straty) z wyceny ujęte w okresie w pozostałych
dochodach całkowitych
- kwoty przeniesione do wyniku finansowego
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za
granicą
Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego –
sprzedaż jednostek zagranicznych
Udział w pozostałych dochodach całkowitych jednostek
wycenianych metodą praw własności
Podatek dochodowy odnoszący się do pozycji
przenoszonych do wyniku finansowego
Pozostałe całkowite dochody po opodatkowaniu
Całkowite dochody
742
-484
6 081
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 9 z 48
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Kapitał
podstawowy
Akcje własne
(-)
Kapitał ze sprzedaży
akcji powyżej ich
wart. nominalnej
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
Razem
Saldo na dzień 01.01.2023 roku
7 026
119 462
11 493
-32 420
105 560
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości
Korekta błędu podstawowego
Saldo po zmianach
7 026
119 462
11 493
-32 420
105 560
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do
31.03.2023 roku
Emisja akcji
-14
-14
Emisja akcji w związku z realizacją opcji
(program płatności akcjami)
Wycena opcji (program płatności akcjami)
Zmiana struktury Spółki (transakcje z podmiotami
niekontrolującymi)
Dywidendy
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał
Razem transakcje z właścicielami
-14
-14
Zysk (strata) netto za okres od 01.01 do 31.03.2023 roku
742
742
Pozostałe dochody całkowite po opodatkowaniu za okres od
01.01 do 31.03.2023 roku
Razem całkowite dochody
742
742
Sprzedaż przeszacowanych środków trwałych:
przeniesienie do zysków zatrzymanych
Zabezpieczenie przepływów pobieżnych:
przeniesienie do wartości początkowej aktywów lub
zobowiązań
Sprzedaż instrumentów kapitałowych:
przeniesienie do zysków zatrzymanych
Saldo na dzień 31.03.2023 roku
7 026
119 448
11 493
-31 677
106 289
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 10 z 48
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (CD.)
Kapitał
podstawowy
Akcje
własne (-)
Kapitał ze sprzedaży
akcji powyżej ich
wart. nominalnej
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
Razem
Saldo na dzień 01.01.2022 roku
6 526
95 034
11 493
-38 501
74 552
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości
Korekta błędu podstawowego
Saldo po zmianach
6 526
95 034
11 493
-38 501
74 552
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.03.2022 roku
Emisja akcji
Emisja akcji w związku z realizacją opcji
(program płatności akcjami)
Wycena opcji (program płatności akcjami)
Zmiana struktury Spółki (transakcje z podmiotami
niekontrolującymi)
Dywidendy
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał
Razem transakcje z właścicielami
Zysk (strata) netto za okres od 01.01 do 31.03.2022 roku
-484
-484
Pozostałe dochody całkowite po opodatkowaniu za okres od
01.01 do 31.03.2022 roku
Razem całkowite dochody
-484
-484
Sprzedaż przeszacowanych środków trwałych:
przeniesienie do zysków zatrzymanych
Zabezpieczenie przepływów pobieżnych:
przeniesienie do wartości początkowej aktywów lub
zobowiązań
Sprzedaż instrumentów kapitałowych:
przeniesienie do zysków zatrzymanych
Saldo na dzień 31.03.2022 roku
6 526
95 034
11 493
-38 985
74 068
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 11 z 48
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (CD.)
Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki
Kapitał
podstawowy
Akcje
własne (-)
Kapitał ze sprzedaży
akcji powyżej ich
wart. nominalnej
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
Razem
Saldo na dzień 01.01.2022 roku
6 526
95 034
11 493
-38 501
74 552
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości
Korekta błędu podstawowego
Saldo po zmianach
6 526
95 034
11 493
-38 501
74 552
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.12.2022
roku
Emisja akcji
500
24 427
24 927
Emisja akcji w związku z realizacją opcji
(program płatności akcjami)
Wycena opcji (program płatności akcjami)
Zmiana struktury spółki (transakcje z
podmiotami niekontrolującymi)
Dywidendy
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał
Razem transakcje z właścicielami
500
24 427
24 927
Zysk (strata) netto za okres od 01.01 do 31.12.2022 roku
6 081
6 081
Pozostałe całkowite dochody po opodatkowaniu za okres od
01.01 do 31.12.2022 roku
Razem całkowite dochody
6 081
6 081
Sprzedaż przeszacowanych środków trwałych:
przeniesienie do zysków zatrzymanych
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych:
przeniesienie do wartości początkowej aktywów lub
zobowiązań
Sprzedaż instrumentów kapitałowych:
przeniesienie do zysków zatrzymanych
Saldo na dzień 31.12.2022 roku
7 026
119 462
11 493
-32 420
105 560
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 12 z 48
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
od 01.01 do
31.03.2023
niebadane
od 01.01 do
31.03.2022
niebadane
przekształcone
od 01.01 do
31.12.2022
Przepływy środków pieniężnych z działalności
operacyjnej
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
1 117
-379
8 346
Korekty:
Amortyzacja i odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa
trwałe
1 551
1 544
193
Amortyzacja i odpisy aktualizujące wartości
niematerialne
28
63
6 027
Zmiana wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych
Zmiana wartości godziwej aktywów (zobowiązań) finans.
wycenianych przez wynik
-53
Instrumenty zabezpieczające przepływy środków
pieniężnych przeniesione z kapitału
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów
finansowych
Zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów
trwałych
Zysk (strata) ze sprzedaży aktywów finansowych (innych
niż instrumenty pochodne)
-2
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
Koszty odsetek
265
102
525
Przychody z odsetek i dywidend
Koszt płatności w formie akcji (programy motywacyjne)
Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych
Inne korekty
-173
-212
-823
Korekty razem
1 671
1 494
5 869
Zmiana stanu zapasów
-1 661
-803
-3 351
Zmiana stanu należności
1 078
2 782
-3 391
Zmiana stanu zobowiązań
-2 392
-2 317
-4 574
Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych
-238
-498
49
Zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu umów
Zmiany w kapitale obrotowym
-3 213
-837
-11 267
Wpływy (wydatki) z rozliczenia instrumentów
pochodnych
Zapłacone odsetki z działalności operacyjnej
Zapłacony podatek dochodowy
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
-425
279
2 948
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 13 z 48
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (CD.)
od 01.01 do
31.03.2023
niebadane
od 01.01 do
31.03.2022
niebadane
przekształcone
od 01.01 do
31.12.2022
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych
Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych
91
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych
-8 728
-363
-36 755
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
2
Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych
Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych
Wydatki netto na nabycie jednostek zależnych
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek zależnych
Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych
Pożyczki udzielone
Wydatki na nabycie pozostałych aktywów finansowych
Wpływy ze sprzedaży pozostałych aktywów finansowych
Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych
7 371
2 432
9 695
Otrzymane odsetki
Otrzymane dywidendy
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-1 357
2 071
-26 969
Przepływy środków pieniężnych z działalności
finansowej
Wpływy netto z tytułu emisji akcji
25 414
Nabycie akcji własnych
Transakcje z podmiotami niekontrolującymi bez utraty
kontroli
Wpływy z tytułu jednostek uczestnictwa w funduszach
inwestycyjnych
5 171
5 171
Wykup jednostek uczestnictwa w funduszach
inwestycyjnych
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek
218
2 925
7 863
Spłaty kredytów i pożyczek
-443
-129
-515
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
-86
-33
-617
Odsetki zapłacone
-265
-102
-499
Dywidendy wypłacone
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
-576
7 831
36 817
Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich
ekwiwalentów
-2 357
10 181
12 796
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek
okresu
27 092
14 296
14 296
Zmiana stanu z tytułu różnic kursowych
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
24 735
24 476
27 092
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 14 z 48
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO
1. Informacje ogólne
Spółka BIOMED-LUBLIN WSiSZ S.A. w obecnej formie prawnej została powołana na podstawie uchwały
nadzwyczajnego walnego zgromadzenia z dnia 29 listopada 2010 r. Spółka jest wpisana do rejestru
przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla miasta Lublin-Wschód w Lublinie
z siedzibą w Świdniku - VI Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000373032. Spółce nadano numer
statystyczny REGON 431249645. Akcje Spółki są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych.
Siedziba Spółki mieści się przy ul. Uniwersyteckiej 10 w Lublinie, 20-029. Siedziba Spółki jest jednocześnie
podstawowym miejscem prowadzenia działalności przez Spółkę.
„BIOMED-LUBLIN” Wytwórnia Surowic i Szczepionek S.A. jest polską spółką biotechnologiczną, działającą m.in.
w obszarze segmentów onkologii, ginekologii, hematologii i immunologii. Spółkę założono w 1944 roku. Spółka
wytwarza produkty lecznicze dla ludzi, co wymaga stosowania nowoczesnych i innowacyjnych technologii
produkcji.
Spółka w swojej działalności zajmuje się produkcją preparatów leczniczych (leki na receptę oraz leki OTC, czyli leki
dostępne bez recepty), wyrobów medycznych oraz odczynników laboratoryjnych (stosowanych w laboratoriach
biochemicznych i medycznych). Prowadzona przez Spółkę działalność w zakresie wytwarzania produktów
leczniczych wymaga zezwolenia Głównego Inspektora Farmaceutycznego, nadzorującego warunki wytwarzania,
transportu i przechowywania produktów leczniczych, zgodnie z Ustawą Prawo farmaceutyczne. Takiego samego
zezwolenia wymaga także obrót produktami leczniczymi i wyrobami medycznymi.
Biomed-Lublin uzyskał certyfikat GMP (Dobre Praktyki Produkcyjne) wydany przez Głównego Inspektora
Farmaceutycznego, potwierdzający, że Spółka działa zgodnie z wymogami GMP.
Główne marki produktów wytwarzanych przez Spółkę są przedstawione poniżej.
• BCG 10 – Szczepionka przeciwgruźlicza,
• Onko BCG - Produkt stosowany w leczeniu powierzchniowych, nieinwazyjnych guzów pęcherza moczowego,
• Distreptaza - Produkt stosowany w ginekologii w przypadkach przewlekłego zapalenia przydatków i błony
śluzowej macicy oraz zmian pooperacyjnych,
• Gamma Anty-D – Produkt krwiopochodny stosowany w profilaktyce konfliktu matczyno-płodowego w zakresie
antygenu D z układem Rh
Spółka wytwarza także LAKCID – probiotyk używany podczas i po antybiotykoterapii oraz o innych zastosowaniach.
Prawa do marki Lakcid zostały sprzedane podmiotom grupy „Zakłady Farmaceutyczne POLPHARMA” S.A. na
podstawie transakcji popisanej dnia 31 października 2017r., przy czym zapisy umowy sprzedaży przewidują
kontynuację produkcji produktów marki Lakcid w zakładach Spółki przez okres co najmniej 5 lat (po czym produkcja
usługowa może być przedłużana na kolejne okresy 2-letnie).
W „BIOMED-LUBLIN” dystrybucja prowadzona jest zarówno kanałami bezpośrednimi jak i pośrednimi. Bezpośredni
kanał obejmuje kontakty handlowe Spółki z takimi odbiorcami jak szpitale, instytuty medyczne, Regionalne Centra
Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa, Stacje Sanitarno-Epidemiologiczne, którym Spółka bezpośrednio sprzedaje
wyroby medyczne i odczynniki laboratoryjne. Kanał pośredni obejmuje relację Spółka – hurtownia leków – apteka
– pacjent. Kanały pośrednie mają zastosowanie w przypadku sprzedaży produktów leczniczych. Produkty Spółki
są obecnie dostępne w sprzedaży w 26 krajach na 4 kontynentach.
Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki
W skład Zarządu spółki "BIOMED-LUBLIN" Wytwórnia Surowic i Szczepionek S.A na dzień sporządzenia
niniejszego sprawozdania wchodzą:
• Mieczysław Starkowicz – Prezes Zarządu,
• Jakub Winkler – Członek Zarządu.
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 15 z 48
W skład Rady Nadzorczej spółki "BIOMED-LUBLIN" Wytwórnia Surowic i Szczepionek S.A na dzień sporządzenia
niniejszego sprawozdania wchodzą:
• Jarosław Błaszczak – Przewodniczący Rady Nadzorczej,
• Wiktor Napióra – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
• Waldemar Sierocki – Sekretarz Rady Nadzorczej,
• Konrad Miterski - Członek Rady Nadzorczej,
• Dariusz Kucowicz – Członek Rady Nadzorczej,
• Dirk Pamperin - Członek Rady Nadzorczej,
• Maciej Siedlar - Członek Rady Nadzorczej,
• Maciej Korniluk - Członek Rady Nadzorczej.
W skład Komitetu Audytu spółki "BIOMED-LUBLIN" Wytwórnia Surowic i Szczepionek S.A na dzień sporządzenia
niniejszego sprawozdania wchodzą:
• Maciej Korniluk - Przewodniczący Komitetu Audytu,
• Maciej Siedlar - Członek Komitetu Audytu,
• Konrad Miterski - Członek Komitetu Audytu.
Informacje o Grupie Kapitałowej
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, Spółka nie posiada jednostek zależnych i nie tworzy Grupy
Kapitałowej. Spółka nie jest jednostką dominującą w stosunku do innych podmiotów i nie sporządza sprawozdania
skonsolidowanego.
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki
dnia 26.05.2023 r.
2. Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości
2.1. Podstawa sporządzenia
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Spółki obejmuje okres 3 miesięcy zakończonych 31.03.2023 roku
oraz zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa.
Dla pełniejszego zrozumienia sytuacji finansowej oraz majątkowej Spółki zamieszczono dodatkowo jako dane za
okresy porównywalne sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31.03.2023 oraz sprawozdanie
z wyniku, sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
sprawozdanie z przepływów pieniężnych za 2022 rok, pomimo braku takich wymogów w MSR 34.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym
sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie
finansowe należy czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Spółki za rok 2022.
Skrócone sprawozdanie finansowe Spółki na dzień 31 marca 2023 roku nie podlegało badaniu ani przeglądowi
przez biegłego rewidenta. Walutą sprawozdawczą niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania
finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano
inaczej).
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez
Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego do
publikacji, nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę.
Emitent znajduje się w wykazie przedsiębiorców o szczególnym znaczeniu gospodarczo-obronnym (Dz. U z dnia
13 listopada 2015 r. Poz. 1871 Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 listopada 2015 r. w sprawie wykazu
przedsiębiorców o szczególnym znaczeniu gospodarczo-obronnym), dlatego dokłada szczególnych starań, aby
minimalizować wpływ sytuacji kryzysowych na bieżącą działalność Spółki.
W związku z konfliktem zbrojnym w Ukrainie, Zarząd Spółki ocenia, iż istnieje ryzyko, że konflikt zbrojny, a także
sytuacja polityczno-gospodarcza w Europie Wschodniej może mieć wpływ na przyszłe wyniki Spółki.
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 16 z 48
Spółka współpracuje z firmą Alpen Pharma AG z siedzibą w Szwajcarii, która jest odpowiedzialna za sprzedaż
produktów Spółki w Ukrainie oraz Białorusi (Spółka nie eksportuje swoich produktów do Rosji). Roczne przychody
osiągnięte w 2022 r. na rynku ukraińskim stanowiły około 1,4% całkowitych przychodów ze sprzedaży, a na
białoruskim 0,8%. Konflikt zbrojny w Ukrainie może mieć w krótkim terminie negatywny wpływ na sprzedaż
eksportową Spółki na wyżej wskazane rynki. Spółka blisko współpracuje z Alpen Pharma AG, która jest również
odpowiedzialna za sprzedaż oraz wprowadzenie produktów Spółki na inne rynki w Europie i Azji. Alpen Pharma
AG jest międzynarodową firmą prowadzącą działalność dystrybucyjną w ponad 20 krajach. Alpen Pharma AG jest
spółką prawa szwajcarskiego.
Spółka nie wprowadza do obrotu produktów, które są wytwarzane, produkowane lub importowane z Ukrainy, Rosji
czy Białorusi. Spółka nie korzysta również z surowców i materiałów do produkcji z wyżej wskazanych krajów, wobec
powyższego aktualnie nie identyfikuje ryzyka dotyczącego wpływu konfliktu zbrojnego na proces produkcji, a także
sprzedaż swoich towarów w Polsce i w pozostałych krajach. Spółka nie stwierdza bezpośredniego wpływu wyżej
wskazanej sytuacji na działalność Spółki w sferze zatrudnienia.
Na dzień publikacji niniejszego raportu Spółka nie posiada aktywów na terenie Rosji, Białorusi oraz Ukrainy.
Uwzględniając powyższe, zakłada się, że Spółka jest w stanie finansować działalność operacyjną, projekty
inwestycyjne oraz swoje zobowiązania z generowanego EBITDA, a także – w razie takiej potrzeby – z pozyskanego
zewnętrznego finansowania.
2.2. Zasady rachunkowości
Szczegółowe zasady rachunkowości przyjęte przez Spółkę zostały opisane w sprawozdaniu finansowym za rok
zakończony 31 grudnia 2022 roku.
Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego skróconego sprawozdania finansowego są
spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego Spółki za rok
zakończony 31 grudnia 2022 roku, z wyjątkiem zmian do standardów i nowych standardów i interpretacji
zatwierdzonych przez Unię Europejską, które obowiązują dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w
dniu lub po 1 stycznia 2023 roku:
• zmiany do MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe”,
• zmiany do MSR 1 oraz do Praktyczne Rozwiązania 2 do Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości
Finansowej – „Ujawnienia w zakresie polityki rachunkowości,
• zmiany do MSR 8 „Polityka rachunkowości. Zmiany w szacunkach i błędach rachunkowych: definicja szacunków
rachunkowych”,
• zmiany do MSR 12 Podatek dochodowy „Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
wynikające z pojedynczej transakcji”.
Standardy i interpretacje oczekujące na zatwierdzenie przez Unię Europejską
MSSF/MSR w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską nie różnią się obecnie w znaczący sposób od
regulacji wydanych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych
nowych standardów, zmian do standardów oraz nowej interpretacji, które na dzień zatwierdzenia niniejszego
sprawozdania finansowego nie zostały jeszcze zatwierdzone do stosowania w Unii Europejskiej (poniższe daty
wejścia w życie odnoszą się do standardów w wersji pełnej):
• Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych – klasyfikacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub
długoterminowe”, niezatwierdzone w UE, obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się
1 stycznia 2024 roku lub po tej dacie,
• Zmiany do MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe: wstępne zastosowanie MSSF 17 oraz MSSF 9 – informacje
porównawcze”, niezatwierdzone w UE, obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1
stycznia 2024 roku lub po tej dacie.
Zarząd Spółki jest w trakcie analizy powyższych zmian i oceny ich wpływu na sprawozdanie finansowe Spółki.
2.3. Niepewność szacunków
Przy sporządzaniu śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego Zarząd Spółki kieruje się osądem przy
dokonywaniu licznych szacunków i założeń, które mają wpływ na stosowane zasady rachunkowości oraz
prezentowane wartości aktywów, zobowiązań, przychodów oraz kosztów. Faktycznie zrealizowane wartości mogą
różnić się od szacowanych przez Zarząd.
Informacje o szacunkach i założeniach, które są znaczące dla sprawozdania finansowego, zostały zaprezentowane
w sprawozdaniu finansowym za 2022 rok.
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 17 z 48
2.4. Korekty błędów oraz zmiany zasad rachunkowości
W skróconym sprawozdaniu finansowym dokonano zmian zasad rachunkowości oraz korekt błędów, które miały
wpływ na dane finansowe prezentowane za porównywalne okresy. Spółka dokonała zmiany sposobu alokacji
kosztów bezpośrednio związanych z nabyciem lub wytworzeniem rzeczowych aktywów trwałych.
Opis korekty błędów oraz zmian polityki rachunkowości:
Pozycja sprawozdania
Wpływ na zyski
zatrzymane
31.03.2022
Wpływ na zyski
zatrzymane
31.12.2022
(+)
(-)
zmiany sposobu alokacji kosztów bezpośrednio
związanych z nabyciem lub wytworzeniem rzeczowych
aktywów trwałych
Rzeczowe
aktywa trwałe
Koszt
sprzedanych
produktów
115
zmiany sposobu alokacji kosztów bezpośrednio
związanych z nabyciem lub wytworzeniem rzeczowych
aktywów trwałych
Rzeczowe
aktywa trwałe
Koszty ogólnego
zarządu
224
zmiany sposobu alokacji kosztów bezpośrednio
związanych z nabyciem lub wytworzeniem rzeczowych
aktywów trwałych
Podatek
dochodowy
Aktywa z tytułu
odroczonego
podatku
dochodowego
- 64
Razem
274
Korekty błędów oraz zmiana zasad rachunkowości – uzgodnienie pozycji sprawozdania finansowego:
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ - AKTYWA
31.03.2022
Przed
Korekty
Po
Aktywa trwałe
Wartość firmy
Wartości niematerialne
348
348
Rzeczowe aktywa trwałe
64 529
338
64 868
Nieruchomości inwestycyjne
4 336
4 336
Inwestycje w jednostkach zależnych
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
Należności i pożyczki
19
19
Pochodne instrumenty finansowe
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
19
19
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
8 250
-64
8 185
Aktywa trwałe
77 500
274
77 774
Aktywa obrotowe
Zapasy
10 129
10 129
Należności z tytułu umów o usługę budowlaną
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności
8 831
8 831
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
Pożyczki
Pochodne instrumenty finansowe
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1 120
1 120
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
24 138
24 138
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do
sprzedaży
Aktywa obrotowe
44 219
44 219
Aktywa razem
121 719
274
121 993
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 18 z 48
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ - PASYWA
31.03.2022
Przed
Korekty
Po
Kapitał własny
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki
dominującej:
Kapitał podstawowy
6 526
6 526
Akcje własne (-)
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
95 034
95 034
Pozostałe kapitały
11 493
11 493
Zyski zatrzymane:
-39 259
274
-38 985
- zysk (strata) z lat ubiegłych
-38 501
-38 501
- zysk (strata) netto przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
-758
274
-484
Kapitał własny
73 794
274
74 068
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
1 665
1 665
Zobowiązania z tytułu leasingu
1 142
1 142
Pochodne instrumenty finansowe
Pozostałe zobowiązania
8 062
8 062
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 227
1 227
Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych
333
333
Pozostałe rezerwy długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
13 910
13 910
Zobowiązania długoterminowe
26 339
26 339
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania
11 267
11 267
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
6 559
6 559
Zobowiązania z tytułu leasingu
129
129
Pochodne instrumenty finansowe
Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych
2 764
2 764
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe
190
190
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
677
677
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi
przeznaczonymi do sprzedaży
Zobowiązania krótkoterminowe
21 586
21 586
Zobowiązania razem
47 925
47 925
Pasywa razem
121 719
274
121 993
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 19 z 48
SPRAWOZDANIE Z WYNIKU
od 01.01 do 31.03.2022
Przed
Korekty
Po
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży
8 624
8 624
Przychody ze sprzedaży produktów
8 577
8 577
Przychody ze sprzedaży usług
47
47
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszt własny sprzedaży
5 222
-115
5 108
Koszt sprzedanych produktów
5 222
-115
5 108
Koszt sprzedanych usług
Koszt sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
3 401
115
3 516
Koszty sprzedaży
838
838
Koszty ogólnego zarządu
3 107
-224
2 884
Pozostałe przychody operacyjne
231
231
Pozostałe koszty operacyjne
181
181
Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
-493
338
-155
Przychody finansowe
88
88
Koszty finansowe
311
311
Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą praw
własności (+/-)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
-717
338
-379
Podatek dochodowy
41
64
105
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
-758
274
-484
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto
-758
274
-484
Zysk (strata) netto przypadający:
- akcjonariuszom podmiotu dominującego
-758
274
-484
- podmiotom niekontrolującym
3. Znaczące zdarzenia i transakcje
Poniżej przedstawiono podsumowanie wszystkich istotnych umów zawartych w I kwartale 2023 r., których stroną
jest Spółka. Za istotne umowy Spółka uznała umowy, których zamieszczenie jest w ocenie Spółki uzasadnione
z uwagi na ich znaczenie dla prowadzonej działalności:
a) Zawarcie istotnej umowy handlowej rumuńską firmą farmaceutyczną ANISAPHARM DISTRIBUTION
S.R.L
W dniu 7 lutego 2023 r. Spółka zawarła z rumuńską firmą farmaceutyczną ANISAPHARM DISTRIBUTION S.R.L.,
z siedzibą w Bukareszcie, Rumunia (dalej: Anisapharm) umowę dotyczącej współpracy w zakresie rejestracji,
dostawy i dystrybucji produktu leczniczego Spółki o nazwie handlowej ONKO BCG 50 oraz ONKO BCG 100 (dalej:
„ONKO” lub „Produkt”).
Na podstawie umowy BIOMED-LUBLIN udzielił Anisapharm prawa do sprzedaży i dystrybucji ONKO na terytorium
Rumunii („Terytorium”), po uzyskaniu rejestracji Produktu na tym rynku.
Umowa współpracy umożliwi bardziej efektywny rozwój sprzedaży dzięki wykorzystaniu potencjału oraz
kompetencji obu spółek a także przyspieszy proces podejmowania strategicznych decyzji.
Na mocy Umowy Anisapharm na podstawie dokumentacji rejestracyjnej udzielonej przez BIOMED-LUBLIN,
zarejestruje Produkt na rynku rumuńskim, a następnie BIOMED-LUBLIN będzie dostarczać Produkt do
Anisapharm, zaś Anisapharm będzie go sprzedawać na Terytorium. Strony określiły umownie prognozowany
roczny poziom zamówień Produktu o charakterze niewiążącym na okres 5 lat, począwszy od uzyskania rejestracji
przez Anisapharm. Wolumen zamawianego Produktu zwiększa się w każdym roku obowiązywania umowy. Strony
ustaliły, że w każdym roku obowiązywania umowy Dystrybutor składać będzie plan kroczący (rolling forecast) na
okres kolejnych 12 miesięcy. Łączna minimalna wartość zamówień w pierwszych 5 latach obowiązywania Umowy
została określona przez strony na poziomie 5.250.000 (słownie: pięć milionów dwieście pięćdziesiąt tysięcy) Euro,
co w przeliczeniu na złotego według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski obowiązujący w
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 20 z 48
dniu poprzedzającym zawarcie Umowy stanowi kwotę 24.780.000 (słownie: dwadzieścia cztery miliony siedemset
osiemdziesiąt tysięcy) złotych, przy czym wiążąca minimalna wartość zamówień została oznaczona przez strony
na 80 % prognozowanego rocznego poziomu zamówień. Strony ponadto uzgodniły, iż koszty rejestracji Produktu
oraz koszty marketingowe na Terytorium ponosić będzie Partner.
Umowa została zawarta na czas określony 10 lat (okres podstawowy) począwszy od daty jej podpisania a następnie
będzie automatycznie przedłużać się na kolejne 2-letnie okresy dodatkowe. Każda ze stron może rozwiązać
Umowę za pisemnym wypowiedzeniem co najmniej 12 miesięcy przed końcem okresu podstawowego lub 120 dni
przed upływem okresu dodatkowego.
Strony uzgodniły, że uzyskanie przez Anisapharm rejestracji Produktu na Terytorium oraz dostosowanie zdolności
produkcyjnych przez BIOMED-LUBLIN będzie miało miejsce do końca roku 2024, zaś komercjalizacja Produktu na
Terytorium w 2025 roku, przy czym dokładna data zostanie ustalona przez Strony.
Umowa może być wypowiedziana jeśli druga Strona naruszy istotne warunki Umowy, lub m.in. jeżeli Produkt nie
uzyska rejestracji na rynku rumuńskim.
Pozostałe warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych przy tego typu umowach.
Podpisanie Umowy pozwoli na wzrost sprzedaży oraz na dywersyfikację kanałów sprzedaży Produktu ONKO BCG,
poprzez rejestrację Produktu na kolejnym rynku, zgodnie z przyjętą strategią Spółki.
Realizacja założeń przyjętych w Umowie możliwa będzie dzięki inwestycjom prowadzonym przez BIOMED-LUBLIN
– Centrum Badawczo Rozwojowego, dzięki któremu Spółka wdroży innowacje pozwalające na zwiększenie
konkurencyjności Produktu oraz Zakładu Produkcyjnego Onko BCG istotnie zwiększającego moce produkcyjne
Spółki dla ONKO.
4. Sezonowość działalności
W Spółce nie występuje istotna sezonowość lub cykliczność działalności.
5. Zysk na akcję
Podstawowy zysk na akcję liczony jest według formuły zysk netto przypadający akcjonariuszom podzielony przez
średnią ważoną liczbę akcji zwykłych występujących w danym okresie.
Kalkulacja zysku na akcję została zaprezentowana poniżej:
od 01.01 do
31.03.2023
od 01.01 do
31.03.2022
od 01.01 do
31.12.2022
Liczba akcji stosowana jako mianownik wzoru
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
70 260 410
65 260 410
65 383 698
Rozwadniający wpływ opcji zamiennych na akcje
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
70 260 410
65 260 410
65 383 698
Działalność kontynuowana
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
742
-484
6 081
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN)
0,01
- 0,01
0,09
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN)
0,01
- 0,01
0,09
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN)
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN)
Działalność kontynuowana i zaniechana
Zysk (strata) netto
742
-484
6 081
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN)
0,01
- 0,01
0,09
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN)
0,01
- 0,01
0,09
6. Przychody ze sprzedaży i segmenty operacyjne
Spółka dzieli działalność na następujące segmenty operacyjne:
▪ Segment A segment BCG,
▪ Segment B podstawowy.
W tabeli poniżej zaprezentowano informacje o przychodach, wyniku, istotnych pozycjach niepieniężnych oraz
aktywach segmentów operacyjnych.
Przychody, wyniki oraz aktywa segmentów operacyjnych:
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 21 z 48
Segment BCG
Segment
podstawowy
Ogółem
za okres od 01.01 do 31.03.2023 roku
Przychody od klientów zewnętrznych
3 806
8 191
11 997
Przychody ze sprzedaży między segmentami
Przychody ogółem
3 806
8 191
11 997
Wynik operacyjny segmentu
882
422
1 304
Aktywa segmentu sprawozdawczego
53 565
120 021
173 586
Pozostałe informacje:
Amortyzacja
49
1 530
1 579
Nakłady na aktywa trwałe segmentu operacyjnego
12 325
1 266
13 591
za okres od 01.01 do 31.03.2022 roku
Przychody od klientów zewnętrznych
3 196
5 428
8 624
Przychody ze sprzedaży między segmentami
Przychody ogółem
3 196
5 428
8 624
Wynik operacyjny segmentu
212
-367
-155
Aktywa segmentu sprawozdawczego
23 266
98 727
121 993
Pozostałe informacje:
Amortyzacja
101
1 506
1 607
Nakłady na aktywa trwałe segmentu operacyjnego
2 759
720
3 479
za okres od 01.01 do 31.12.2022 roku
Przychody od klientów zewnętrznych
23 384
26 999
50 383
Przychody ze sprzedaży między segmentami
Przychody ogółem
23 384
26 999
50 383
Wynik operacyjny segmentu
7 656
2 186
9 842
Aktywa segmentu sprawozdawczego
41 295
121 804
116 826
Pozostałe informacje:
Amortyzacja
256
5 964
6 220
Nakłady na aktywa trwałe segmentu operacyjnego
34 082
6 206
40 288
Przychody ze sprzedaży – struktura wg klientów
Struktura sprzedaży wg klientów, których udział w przychodach ogółem stanowił ponad 10%
od 01.01 do 31.03.2023
od 01.01 do 31.03.2022
od 01.01 do 31.12.2022
Przychody
Segment
Przychody
Segment
Przychody
Segment
Polska
Klient 1
3 623
segment tradycyjny
1 952
segment tradycyjny
6 097
segment tradycyjny
Klient 2
2 020
segment tradycyjny
1 139
segment tradycyjny
6 023
segment tradycyjny
Klient 3
1 327
segment BCG
1 067
segment BCG
5 327
segment BCG
Rynki zagraniczne
Klient 4
1 135
segment tradycyjny
863
segment tradycyjny
8 676
segment tradycyjny
Ogółem
8 106
X
5 20
X
26 122
X
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 22 z 48
Przychody Spółki w podziale na regiony geograficzne, linie produktowe oraz moment ujęcia, wraz z uzgodnieniem
do przychodów poszczególnych segmentów prezentuje poniższa tabela:
od 01.01 do 31.03.2023
Segmenty
Segment BCG
Segment
tradycyjny
Razem
Region
Polska
2 035
4 413
6 448
Unia Europejska
454
155
609
Pozostałe kraje
1 317
3 623
4 940
Razem
3 806
8 191
11 997
Linia produktu
Szczepionka BCG 10
1 396
1 396
Onko BCG
2 410
2 410
Distreptaza
4 758
4 758
Gamma Anty D
1 120
1 120
Lakcid
2 020
2 020
inne
293
293
Razem
3 806
8 191
11 997
od 01.01 do 31.03.2022
Segmenty
Segment BCG
Segment tradycyjny
Razem
Region
Polska
870
4 231
5 101
Unia Europejska
1 386
130
1 516
Pozostałe kraje
940
1 067
2 007
Razem
3 196
5 428
8 624
Linia produktu
Szczepionka BCG 10
370
370
Onko BCG
2 826
2 826
Distreptaza
2 205
2 205
Gamma Anty D
1 000
1 000
Lakcid
1 952
1 952
inne
271
271
Razem
3 196
5 428
8 624
od 01.01 do 31.12.2022
Segmenty
Segment BCG
Segment tradycyjny
Razem
Region
Polska
8 093
18 192
26 285
Unia Europejska
10 434
418
10 852
Pozostałe kraje
4 857
8 389
13 246
Razem
23 384
26 999
50 383
Linia produktu
Szczepionka BCG 10
7 140
7 140
Onko BCG
16 244
16 244
Distreptaza
14 772
14 772
Gamma Anty D
4 411
4 411
Lakcid
6 023
6 023
inne
1 793
1 793
Razem
23 384
26 999
50 383
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 23 z 48
7. POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH ORAZ UTRATA KONTROLI
Nie dotyczy.
8. Wartość firmy
Nie dotyczy.
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 24 z 48
9. Wartości niematerialne
Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość wartości niematerialnych:
Znaki
towarowe
Patenty
i licencje
Oprogramowanie
komputerowe
Koszty
prac
rozwojowych
Pozostałe
wartości
niematerialne
Wartości
niematerialne
w trakcie
wytwarzania
Razem
za okres od 01.01 do 31.03.2023 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2023 roku
69
61
211
342
Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing)
Sprzedaż spółki zależnej (-)
90
90
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-)
Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-)
Amortyzacja (-)
-16
-12
-28
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-)
Odwrócenie odpisów aktualizujących
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-)
Wartość bilansowa netto na dzień 31.03.2023 roku
53
50
301
404
za okres od 01.01 do 31.03.2022 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2022 roku
215
108
68
391
Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing)
Sprzedaż spółki zależnej (-)
19
19
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-)
Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-)
Amortyzacja (-)
-51
-12
-63
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-)
Odwrócenie odpisów aktualizujących
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-)
Wartość bilansowa netto na dzień 31.03.2022 roku
164
97
87
348
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 25 z 48
Znaki
towarowe
Patenty
i licencje
Oprogramowanie
komputerowe
Koszty
prac
rozwojowych
Pozostałe
wartości
niematerialne
Wartości
niematerialne
w trakcie
wytwarzania
Razem
za okres od 01.01 do 31.12.2022 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2022 roku
215
108
68
391
Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing)
143
143
Sprzedaż spółki zależnej (-)
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-)
Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-)
Amortyzacja (-)
-146
-47
-193
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-)
Odwrócenie odpisów aktualizujących
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-)
Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2022 roku
69
61
211
342
Wartości niematerialne i prawne stanowiące zabezpieczenie zobowiązań spółki
Wyszczególnienie
Podmiot/ umowa
31.03.2023
31.03.2022
31.12.2022
Zastaw rejestrowy na zbiorze praw własności intelektualnej
dotyczącej produktu leczniczego DISTREPTAZA, w szczególności:
- Znak towarowy
- Autorskie prawa majątkowe do znaku towarowego na wszystkich
polach eksploracji, w tym określonych w art. 50 ustawy o prawie
autorskim
- Know-how obejmujące wytwarzanie i wprowadzanie leku do
obrotu
- Autorskie prawa majątkowe na wszystkich istniejących polach
eksploatacji, w tym określonych w art. 50 ustawy o prawie autorskim,
oraz nośniki, na których utrwalone są prawa
Zabezpieczenie spłaty wszelkich
istniejących lub przyszłych
wierzytelności pieniężnych
przysługujących spółce ACP CREDIT I
SCA SICAV-RAIF z siedzibą w
Senningerberg, w stosunku do
"BIOMED-LUBLIN" WYTWÓRNIA
SUROWIC I SZCZEPIONEK SA, jako
dłużnika z tytułu umowy pożyczki z
dnia 08 listopada 2022 roku
18 500
18 500
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 26 z 48
10. Rzeczowe aktywa trwałe
Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów trwałych:
Grunty
Budynki i
budowle
Maszyny
i urządzenia
Środki
transportu
Pozostałe
środki
trwałe
Rzeczowe
aktywa trwałe
w trakcie
wytwarzania
Razem
za okres od 01.01 do 31.03.2023 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2023 roku
15 897
15 735
10 956
929
2 585
50 882
96 985
Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing)
32
833
78
13 591
14 534
Sprzedaż spółki zależnej (-)
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-)
-3
-3
Przemieszczenie (+/-)
-964
-964
Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-)
Amortyzacja (-)
-181
-440
-537
-128
-265
-1 551
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-)
Odwrócenie odpisów aktualizujących
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-)
Wartość bilansowa netto na dzień 31.03.2023 roku
15 716
15 327
11 249
801
2 398
63 509
109 000
za okres od 01.01 do 31.03.2022 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2022 roku
16 620
17 337
10 605
918
1 578
15 838
62 895
Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing)
46
248
149
3 479
3 922
Sprzedaż spółki zależnej (-)
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-)
-1
-1
Przemieszczenie (+/-)
-405
-405
Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-)
Amortyzacja (-)
-181
-447
-676
-93
-148
-1 544
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-)
Odwrócenie odpisów aktualizujących
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-)
Wartość bilansowa netto na dzień 31.03.2022 roku
16 439
16 889
9 974
1 074
1 579
18 912
64 868
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 27 z 48
Grunty
Budynki i
budowle
Maszyny
i urządzenia
Środki
transportu
Pozostałe
środki
trwałe
Rzeczowe
aktywa trwałe
w trakcie
wytwarzania
Razem
za okres od 01.01 do 31.12.2022 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2022 roku
16 620
17 337
10 605
918
1 578
15 838
62 895
Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing)
189
2 667
567
1 741
40 145
45 310
Sprzedaż spółki zależnej (-)
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-)
-91
-1
-92
Przemieszczenie (+/-)
-5 101
-5 101
Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-)
Amortyzacja (-)
-723
-1 790
-2 316
-466
-733
-6 027
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-)
Odwrócenie odpisów aktualizujących
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-)
Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2022 roku
15 897
15 735
10 956
929
2 585
50 882
96 985
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 28 z 48
Rzeczowe aktywa trwałe stanowiące zabezpieczenie zobowiązań
Wyszczególnienie
Podmiot/ umowa
31.03.2023
31.03.2022
31.12.2022
Hipoteka umowna na pierwszym miejscu na
prawie wieczystego użytkowania
nieruchomości, opisanej w księdze wieczystej
nr LU1/000108745/9 (Spółka nie zaciągnęła
tego zobowiązania)
zabezpieczenie pożyczki z dnia
10.12.2021 z ARP
36 000
Hipoteka stanowiąca zabezpieczenie
wierzytelności układowej wobec Polskiej
Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości w wyniku
zawartego układu z 10-06-2016 r objętej
porozumieniem z 21-09-2017 r.
Polska Agencja Rozwoju
Przedsiębiorczości w wyniku
zawartego układu z 10-06-2016 r
objętej porozumieniem z 21-09-
2017 r.
33 000
Hipoteka umowna opisanej w księdze
wieczystej NR LU1I/00109349/0
Wierzytelność układowa
POLSKIEJ AGENCJI
ROZWOJU
PRZEDSIĘBIORCZOŚCI z
siedzibą w Warszawie
wynikająca z zawartego układu z
dnia 10 czerwca 2016 roku,
zatwierdzonego prawomocnym
postanowieniem SĄDU
REJONOWEGO LUBLIN-
WSCHÓD W LUBLINIE Z
SIEDZIBĄ W ŚWIDNIKU IX
WYDZIAŁ GOSPODARCZY
DLA SPRAW
UPADŁOŚCIOWYCH I
RESTRUKTURYZACYJNYCH z
dnia 11 lipca 2016 roku, objęta
porozumieniem z dnia 21
września 2017 roku, zmienionym
aneksem nr 1 z dnia 19 września
2018 roku, aneksem nr 2 z dnia
30 stycznia 2019 roku, aneksem
nr 3 z dnia 25 marca 2020 roku i
aneksem nr 4 z dnia 11 lutego
2022 roku, wraz z wszystkimi
należnościami ubocznymi
wynikającymi z tego
porozumienia zmienionego
wyżej wymienionymi aneksami,
porozumienie z dnia 21 września
2017 roku, zmienione aneksem
nr 1 z dnia 19 września 2018
roku, aneksem nr 2 z dnia 30
stycznia 2019 roku, aneksem nr
3 z dnia 25 marca 2020 roku i
aneksem nr 4 z dnia 11 lutego
2022 roku
16 000
16 000
Hipoteka umowna na nieruchomościach
stanowiąca zabezpieczenie wierzytelności
SANTANDER SA
zabezpieczenie spłaty kredytu
na rachunku bieżącym
4 500
Hipoteka umowna łączna 22 100 000,00 EUR
(dwadzieścia dwa miliony sto tysięcy) euro
opisanej w księdze wieczystej:
• KW NR LU1I/00109349/0
• KW NR LU1I/00108745/9
• KW NR LU1I/00357744/2
Zabezpieczenie spłaty wszelkich
istniejących lub przyszłych
wierzytelności pieniężnych
przysługujących spółce ACP
CREDIT I SCA SICAV-RAIF z
siedzibą w Senningerberg, w
stosunku do "BIOMED-LUBLIN"
WYTWÓRNIA SUROWIC I
SZCZEPIONEK SA, jako
dłużnika z tytułu umowy pożyczki
z dnia 08 listopada 2022 roku,
obejmujących w szczególności
wierzytelności o zwrot pożyczki,
zapłatę odsetek (w
szczególności odsetek
umownych oraz odsetek
ustawowych, w tym odsetek za
103 647
103 647
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 29 z 48
opóźnienie), prowizji, opłat,
kosztów (w szczególności
kosztów związanych z
dochodzeniem zaspokojenia),
świadczeń gwarancyjnych i
innych kwot należnych na rzecz
spółki pod firmą: ACP CREDIT I
SCA SICAV-RAIF
Zastaw na urządzeniach
1.Urządzenie do serializacji– poz. w
Rejestrze Zastawów: 2645098
2. Maszyna napełniająca ampułki – poz. w
Rejestrze Zastawów: 2645125
3. Wirówka przepływowa CSC15-06-4 – poz.
w Rejestrze Zastawów: 2646692
ING BANK ŚLĄSKI SA na
zabezpieczenie kredytu w
rachunku bieżącym umowa NR
FT/828/2020/00000358/00 Z
13.09.2020 R.
3 453
3 453
3 453
Zastaw rejestrowy na urządzeniu
LIOFILIZATOR LYOMEGA firmy TELSTAR
TECHNOLOGIES S.L.
ING BANK ŚLĄSKI SA na
zabezpieczenie pożyczki
inwestycyjnej umowa NR
828/2021/00001816/00 z
9.11.2021
10 500
10 500
Zastaw rejestrowy na linii do produkcji
czopków FARMO DUE firmy FARMORES
S.R.L
ING BANK ŚLĄSKI SA na
zabezpieczenie pożyczki
inwestycyjnej umowa NR
828/2021/00001816/00 z
9.11.2021
3 248
3 248
Zastaw rejestrowy na jakichkolwiek
ruchomych środkach trwałych i wszystkich
innych rzeczach ruchomych nabytych przez
„BIOMED-LUBLIN” SA w ramach projektu
inwestycyjnego, w ramach którego
produkowany jest produkt leczniczy
DISTREPTAZA
Zabezpieczenie spłaty wszelkich
istniejących lub przyszłych
wierzytelności pieniężnych
przysługujących spółce ACP
CREDIT I SCA SICAV-RAIF z
siedzibą w Senningerberg, w
stosunku do "BIOMED-LUBLIN"
WYTWÓRNIA SUROWIC I
SZCZEPIONEK SA, jako
dłużnika z tytułu umowy pożyczki
z dnia 08 listopada 2022 roku,
obejmujących w szczególności
wierzytelności o zwrot pożyczki,
zapłatę odsetek (w
szczególności odsetek
umownych oraz odsetek
ustawowych, w tym odsetek za
opóźnienie), prowizji, opłat,
kosztów (w szczególności
kosztów związanych z
dochodzeniem zaspokojenia),
świadczeń gwarancyjnych i
innych kwot należnych na rzecz
spółki pod firmą: ACP CREDIT I
SCA SICAV-RAIF
2 310
2 310
Zastaw rejestrowy na jakichkolwiek
ruchomych środkach trwałych i wszystkich
innych rzeczach ruchomych nabytych przez
„BIOMED-LUBLIN” SA w ramach projektu
inwestycyjnego, w ramach którego budowany
jest zakład produkcyjny ONKO BCG
Zabezpieczenie spłaty wszelkich
istniejących lub przyszłych
wierzytelności pieniężnych
przysługujących spółce ACP
CREDIT I SCA SICAV-RAIF z
siedzibą w Senningerberg, w
stosunku do "BIOMED-LUBLIN"
WYTWÓRNIA SUROWIC I
SZCZEPIONEK SA, jako
dłużnika z tytułu umowy pożyczki
z dnia 08 listopada 2022 roku,
obejmujących w szczególności
wierzytelności o zwrot pożyczki,
zapłatę odsetek (w
szczególności odsetek
umownych oraz odsetek
ustawowych, w tym odsetek za
opóźnienie), prowizji, opłat,
kosztów (w szczególności
kosztów związanych z
24 336
24 336
Razem
163 494
75 953
163 494
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 30 z 48
11. Wartość godziwa instrumentów finansowych
MSR 34 wymaga zamieszczenia w śródrocznym sprawozdaniu finansowym wybranych ujawnień z MSSF 7
Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji oraz MSSF 13 Ustalanie wartości godziwej. Ujawnienia te dotyczą
wartości godziwej instrumentów finansowych wg ich klas oraz wg poziomów wartości godziwej.
Wartość godziwa wg klas aktywów i zobowiązań finansowych
Porównanie wartości bilansowej aktywów oraz zobowiązań finansowych z ich wartością godziwą przedstawia się
następująco (zestawienie obejmuje wszystkie aktywa i zobowiązania finansowe, bez względu na to czy
w sprawozdaniu finansowym są one ujmowane w zamortyzowanym koszcie czy w wartości godziwej):
Klasa instrumentu finansowego
31.03.2023
31.03.2022
31.12.2022
Wartość
godziwa
Wartość
bilansowa
Wartość
godziwa
Wartość
bilansowa
Wartość
godziwa
Wartość
bilansowa
Aktywa:
Pożyczki
Należności z tytułu dostaw i usług oraz
pozostałe
13 994
13 994
8 831
8 831
15 072
15 072
Pochodne instrumenty finansowe
Papiery dłużne
Akcje spółek notowanych
Udziały, akcje spółek nienotowanych*
Jednostki funduszy inwestycyjnych
Pozostałe klasy pozostałych aktywów
finansowych
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
24 735
24 735
24 138
24 138
27 092
27 092
Zobowiązania:
Kredyty w rachunku kredytowym
1 524
1 524
1 958
1 958
1 633
Kredyty w rachunku bieżącym
3 607
3 607
3 681
3 681
3 921
3 921
Pożyczki
7 420
7 420
2 585
2 585
7 222
7 222
Dłużne papiery wartościowe
Zobowiązania z tytułu leasingu
2 716
2 716
1 272
1 272
2 369
2 369
Pochodne instrumenty finansowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
oraz pozostałe
18 680
18 680
19 329
19 329
16 576
16 576
12. Odpisy aktualizujące wartość aktywów
Odpisy aktualizujące wartość zapasów:
od 01.01 do
31.03.2023
od 01.01 do
31.03.2022
od 01.01 do
31.12.2022
Stan na początek okresu
3 045
4 153
4 722
Odpisy ujęte jako koszt w okresie
657
Odpisy wykorzystane w okresie (-)
-25
-25
-1 145
-1 189
Stan na koniec okresu
3 020
4 128
3 045
Odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług:
od 01.01 do
31.03.2023
od 01.01 do
31.03.2022
od 01.01 do
31.12.2022
Stan na początek okresu
981
1 046
1 046
Odpisy ujęte jako koszt w okresie
-64
Odpisy odwrócone ujęte jako przychód w okresie (-)
Odpisy wykorzystane (-)
Inne zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia)
Stan na koniec okresu
981
1 046
981
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 31 z 48
Odpisy aktualizujące wartość pożyczek i innych należności:
W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług, dla których odpisy aktualizujące szacuje się dla całego życia
instrumentu, Spółka nie jest narażona na ryzyko kredytowe w związku z pojedynczym znaczącym kontrahentem.
W konsekwencji szacunki odpisów są dokonywane na zasadzie zbiorowej, a należności zostały pogrupowane
według okresu przeterminowania oraz lokalizacji geograficznej dłużnika. Szacunek odpisu jest oparty przede
wszystkim o historycznie kształtujące się przeterminowania i powiązanie zalegania z faktyczną spłacalnością
z ostatnich 5 lat. Ponadto w modelu uwzględniono informacje dotyczące przyszłości obejmujące: prognozy PKB na
kolejny rok oraz sytuację branży.
Wartość należności jest aktualizowana przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez
dokonanie odpisu aktualizującego. Odpisów aktualizujących dokonuje się na należności, których ściągalność jest
wątpliwa, uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty stosując następujące zasady:
1. w pełnej wysokości od należności zgłoszonych likwidatorowi lub sędziemu komisarzowi w postępowaniu
upadłościowym, od dłużników postawionych w stan likwidacji lub w stan upadłości,
2. w pełnej wysokości należności dla należności od dłużników w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie
upadłości, jeżeli majątek dłużnika nie wystarcza na zaspokojenie kosztów postępowania upadłościowego,
3. do wysokości należności określonej zapisami postępowania układowego, jako kwoty przewidzianej do
umorzenia lub w pełnej wysokości, w przypadku, gdy kontrahent zalega z zapłatą uzgodnionych rat
postępowania układowy,
4. w wysokości 50% należności przeterminowanych powyżej 1 roku,
5. w wysokości 100% należności przeterminowanych powyżej 2 lat,
6. dla należności nieprzeterminowanych o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności ustala się
odpis indywidualnie.
Wyjątkiem do tej reguły są:
• należności płacone przez klientów ratami, za zgodą Spółki na podstawie pisemnego harmonogramu spłat
(umowa lub mail),
• należności, dla których pracownik Spółki uzasadnił brak ryzyka płatności, za zgodą kierownika jednostki.
Odpisy aktualizujące wartość należności odnosi się w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych dla należności
głównej oraz w ciężar kosztów finansowych dla odsetek od należności głównej.
W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu aktualizującego wartość należności dokonuje się
przywrócenia do wartości początkowej. W przypadku dokonania zapłaty wierzytelności przez dłużnika, następuje
rozwiązanie dokonanego wcześniej odpisu aktualizującego na dobro pozostałych przychodów operacyjnych (dla
należności głównej) lub przychodów finansowych dla odsetek. W przypadku zrealizowania przesłanek w oparciu,
o które dokonano odpisu aktualizującego wierzytelności, wobec wyczerpania możliwości dochodzenia tej
wierzytelności następuje wykorzystanie wcześniej dokonanego odpisu aktualizującego.
13. Kapitał podstawowy
W I kwartale 2023 r. Spółka nie prowadziła emisji akcji. Szczegółowe informacje dotyczące emisji akcji Spółki
zostały zaprezentowane w tabelach poniżej.
Kapitał podstawowy według stanu na dzień bilansowy:
31.03.2023
31.03.2022
31.12.2022
Liczba akcji
70 260 410
65 260 410
70 260 410
Wartość nominalna akcji (PLN)
0,10
0,10
0,10
Kapitał podstawowy
7 026
6 526
7 026
Akcje wyemitowane w prezentowanych okresach sprawozdawczych:
Akcje wg serii / emisji
Wartość
nominalna
serii / emisji
Liczba akcji
Cena emisyjna
(PLN)
Data
rejestracji
serii / emisji
Kapitał podstawowy na dzień 01.01.2022 roku
6 526
65 260 410
X
X
-
-
-
-
-
Kapitał podstawowy na dzień 31.03.2022 roku
6 526
65 260 410
X
X
Emisja akcji seria S
500
5 000 000
5,3
09.12.2022
Kapitał podstawowy na dzień 31.12.2022 roku
7 026
70 260 410
X
X
-
-
-
-
-
Kapitał podstawowy na dzień 31.03.2023 roku
7 026
70 260 410
X
X
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 32 z 48
14. Programy płatności akcjami
W Spółce został uruchomiony program motywacyjny na skutek podjęcia przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie
Spółki w dniu 26 lipca 2022 r. uchwały nr 4/2022 w sprawie :
• ustanowienia programu motywacyjnego w „BIOMED LUBLIN” WYTWÓRNIA SUROWIC I SZCZEPIONEK
z siedzibą w Lublinie oraz wskazania członków Rady Nadzorczej objętych programem,
• emisji warrantów subskrypcyjnych serii A z prawem do objęcia akcji serii T z wyłączeniem w całości prawa
poboru dotychczasowych akcjonariuszy, warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki z wyłączeniem
w całości prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy,
• zmiany Statutu Spółki,
• wyrażenia zgody na rejestrację warrantów subskrypcyjnych serii A oraz akcji serii T w Krajowym Depozycie
Papierów Wartościowych oraz
• ubieganie się o dopuszczenie i wprowadzenie akcji serii T do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym
przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Program będzie realizowany w oparciu o „Regulamin Programu Motywacyjnego BIOMED-LUBLIN i ma charakter
programu motywacyjnego w rozumieniu Punktu 15 „Polityki Wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej”
Spółki. Celem wprowadzenia Programu jest stworzenie w Spółce skutecznych mechanizmów motywujących
kluczowe dla działalności Spółki osoby – poprzez umożliwienie im nabycia papierów wartościowych
wyemitowanych przez Spółkę, prowadzących do związania Uczestników ze Spółką, zwiększenia ich
zaangażowania w pracę na rzecz Spółki oraz do efektywnego zarządzania, poprawy wyników finansowych, jak
również zapewnienia w przyszłości wzrostu wartości Spółki. Program adresowany jest do osób kluczowych dla
działalności Spółki (bliżej określonych w Regulaminie), uzyskujących od Spółki świadczenia lub inne należności z
tytułów określonych w art. 12 lub art. 13 ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych
(Dz. U. z 2021 r. poz. 1128 ze zm.).
W Programie uczestniczą osoby, które spełniają określone w Regulaminie kryteria, objęte listą, którą sporządza i
prowadzi Rada Nadzorcza Spółki, na zasadach określonych w Regulaminie. Jednocześnie, w związku z § 2.1(a)
Regulaminu, w załączniku nr 2 do Uchwały określa się maksymalną liczbę warrantów subskrypcyjnych
emitowanych przez Spółkę stosownie do dalszej części Uchwały, do objęcia których w ramach Programu mogą
zostać uprawnione osoby pełniące funkcję członków Rady Nadzorczej Spółki – wyrażając tym samym przewidzianą
w ww. postanowieniu Regulaminu zgodę Walnego Zgromadzenia na objęcie Listą Uczestników przez Radę
Nadzorczą osób wskazanych w tymże załączniku nr 2.Program przyjmowany jest na okres od dnia 1 stycznia 2022
r. do dnia 31 grudnia 2026 r., z tym zastrzeżeniem, że okres ten może być krótszy, w przypadku wcześniejszego
objęcia przez Uczestników wszystkich papierów wartościowych wyemitowanych przez Spółkę (na zasadach
określonych w regulaminie Programu). W ramach Programu, Uczestnicy będą mogli, pod warunkiem realizacji
celów Programu, objąć warranty subskrypcyjne – na zasadach określonych w Regulaminie. Regulamin określa
szczegółowe zasady funkcjonowania Programu, w tym warunki nabywania i wykonywania prawa do obejmowania
przez Uczestników papierów wartościowych wyemitowanych przez Spółkę.
Wartość godziwą przyznanych warrantów subskrypcyjnych ujmuje się jako koszty z tytułu wynagrodzeń w
korespondencji ze zwiększeniem kapitału własnego. Wartość godziwa określana jest na dzień przyznania
warrantów subskrypcyjnych przez pracowników i rozłożona na okres, w którym pracownicy nabędą bezwarunkowo
prawo do realizacji warrantów subskrypcyjnych (z uwagi na fakt, że wartości godziwej świadczeń pracowników
nie da się bezpośrednio ocenić, ich wartość ustala się w oparciu o wartość godziwą przyznanych
instrumentów kapitałowych). Kwota obciążająca koszty jest korygowana w celu odzwierciedlenia aktualnej
liczby przyznanych warrantów subskrypcyjnych, dla których warunki świadczenia pracy oraz warunki
nierynkowe nabywania uprawnień są spełnione.
Na dzień 31.03.2023 roku Spółka oszacowała wycenę warrantów subskrypcyjnych. Jako, że wartość wyceny nie
jest istotna nie ujawniono jej w sprawozdaniu finansowym.
15. Dywidendy
Spółka nie dokonała wypłaty dywidendy ani w okresie sprawozdawczym, ani w okresie porównywalnym. Spółka
nie zadeklarowała również wypłaty dywidendy.
16. Emisja, zaciągnięcie, spłata i wykup zadłużenia
W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły emisje, wykup, spłata nie-udziałowych i kapitałowych papierów
wartościowych emitenta.
17. Naruszenie postanowień umów (kredyty, pożyczki)
W okresie I kwartału 2023 roku nie zostały naruszone żadne z postanowień umowy kredytu lub pożyczki, ani też
nie miało miejsca niespłacenie kredytu lub pożyczki.
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 33 z 48
Informacje dotyczące charakteru i zakresu ryzyka, na które narażona jest Spółka z tytułu zaciągniętych kredytów,
pożyczek i innych instrumentów dłużnych prezentuje poniższa tabela
Waluta
Oprocentowa
nie
Termin
wymagaln
ości
Wartość
bilansowa
Zobowiązanie
w
waluci
e
w PLN
krótkoter
minowe
długoter
minowe
Stan na 31.03.2023
Kredyt w rachunku kredytowym
PLN
WIBOR 1M
plus 1,95 p.p.
w skali roku
2026-10-31
1 524
433
1 091
Kredyt w rachunku bieżącym ING
PLN
WIBOR 1M
plus 2,55 p.p.
w skali roku
2023-09-15
2 613
2 613
Kredyt w rachunku bieżącym
SANTANDER
PLN
WIBOR 1M
plus 1,8 p.p. w
skali roku
2024-12-13
994
994
Umowa pożyczki nr PDL0615B z
01.07.2015 IBM Polska Sp. Z o.o.
2017-07-01
17
17
Umowa pożyczki nr 95/2015/P/OA
PLN
4 % w skali
roku
2024-12-13
141
80
61
Umowa pożyczki zawarta z
Polskim Funduszem Rozwoju S.A. z
siedzibą w Warszawie, przy ul.
Kruczej 50, 00-025 Warszawa
PLN
2 346
2 346
Umowa pożyczki ACP CREDIT
EUR
2029-12-31
1 051
4 915
4 915
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne razem wg stanu na dzień 31.03.2023
12 551
6 484
6 067
Stan na 31.03.2022
Kredyt w rachunku kredytowym
PLN
WIBOR 1M
plus 1,95 p.p.
w skali roku
2026-10-31
1 958
433
1 524
Kredyt w rachunku bieżącym
PLN
WIBOR 1M
plus 2,55 p.p.
w skali roku
2022-09-15
3 681
3 681
Umowa pożyczki nr PDL0615B z
01.07.2015 IBM Polska Sp. Z o.o.
2017-07-01
17
17
Umowa pożyczki nr 95/2015/P/OA
PLN
4 % w skali
roku
2023-08-31
222
81
140
Umowa pożyczki zawarta z
Polskim Funduszem Rozwoju S.A. z
siedzibą w Warszawie, przy ul.
Kruczej 50, 00-025 Warszawa
PLN
2 346
2 346
Umowa pozyczki z dnia
10.04.2020 - osoba fizyczna
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne razem wg stanu na dzień 31.03.2022
8 224
6 559
1 665
Stan na 31.12.2022
Kredyt w rachunku kredytowym
PLN
WIBOR 1M
plus 1,95 p.p.
w skali roku
2026-10-31
1 633
433
1 200
Kredyt w rachunku bieżącym ING
PLN
WIBOR 1M
plus 2,55 p.p.
w skali roku
2023-09-15
2 916
2 916
Kredyt w rachunku bieżącym
SANTANDER
PLN
WIBOR 1M
plus 1,8 p.p. w
skali roku
2024-12-13
1 005
1 005
Umowa pożyczki nr PDL0615B z
01.07.2015 IBM Polska Sp. Z o.o.
2017-07-01
17
17
Umowa pożyczki nr 95/2015/P/OA
PLN
4 % w skali
roku
2024-12-13
161
81
80
Umowa pożyczki zawarta z
Polskim Funduszem Rozwoju S.A. z
siedzibą w Warszawie, przy ul.
Kruczej 50, 00-025 Warszawa
PLN
2 346
2 346
Umowa pożyczki ACP CREDIT
EUR
2029-12-31
1 002
4 697
4 697
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne razem wg stanu na dzień 31.03.2022
12 776
6 799
5 977
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 34 z 48
18. Rezerwy
Wartość rezerw ujętych w skróconym sprawozdaniu finansowym oraz ich zmiany w poszczególnych okresach
przedstawiały się następująco:
Rezerwy na
długoterm.
świadczenia
pracownicze
Pozostałe rezerwy, w tym na:
koszty
restrukt
uryzacji
sprawy
sądowe
straty z
umów
inne
razem
za okres od 01.01 do 31.03.2023 roku
Stan na początek okresu
329
174
174
Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w
okresie
19
19
Rozwiązanie rezerw ujęte jako
przychód w okresie (-)
Wykorzystanie rezerw (-)
-160
-160
Zwiększenie przez połączenie
jednostek gospodarczych
Pozostałe zmiany (różnice kursowe
netto z przeliczenia)
Stan rezerw na dzień 31.03.2023 roku
329
33
33
za okres od 01.01 do 31.03.2022 roku
Stan na początek okresu
333
651
651
Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w
okresie
Rozwiązanie rezerw ujęte jako
przychód w okresie (-)
Wykorzystanie rezerw (-)
-461
-461
Zwiększenie przez połączenie
jednostek gospodarczych
Pozostałe zmiany (różnice kursowe
netto z przeliczenia)
Stan rezerw na dzień 31.03.2022 roku
333
190
190
za okres od 01.01 do 31.12.2022 roku
Stan na początek okresu
333
358
358
Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w
okresie
-4
160
160
Rozwiązanie rezerw ujęte jako
przychód w okresie (-)
-176
-176
Wykorzystanie rezerw (-)
-168
-168
Zwiększenie przez połączenie
jednostek gospodarczych
Pozostałe zmiany (różnice kursowe
netto z przeliczenia)
Stan rezerw na dzień 31.12.2022 roku
329
174
174
19. Przychody i koszty operacyjne
19.1 Koszty według rodzaju
od 01.01 do
31.03.2023
od 01.01 do
31.03.2022
od 01.01 do
31.12.2022
Amortyzacja
1 579
1 607
6 220
Świadczenia pracownicze
5 186
4 179
18 131
Zużycie materiałów i energii
3 849
3 189
10 619
Usługi obce
2 164
1 105
7 359
Podatki i opłaty
339
365
1 516
Koszty prac badawczych i rozwojowych nieujęte w WNiP
Pozostałe koszty rodzajowe
604
499
2 682
Koszty według rodzaju razem
13 721
10 944
46 528
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
Zmiana stanu produktów, produkcji w toku (+/-)
-1 563
-1 398
-2 586
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby (-)
-1 703
-716
-4 378
Koszt własny sprzedaży, koszty sprzedaży oraz koszty ogólnego zarządu
10 454
8 829
39 564
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 35 z 48
19.2 Pozostałe przychody operacyjne
od 01.01 do
31.03.2023
od 01.01 do
31.03.2022
od 01.01 do
31.12.2022
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2
53
Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej
Odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości środków trwałych i wartości
niematerialnych
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności finansowych*
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności
niefinansowych
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość zapasów, wnip, st
3
862
Rozwiązanie niewykorzystanych rezerw
176
Otrzymane kary i odszkodowania
13
Dotacje otrzymane
159
212
741
Inne przychody
25
17
112
Pozostałe przychody operacyjne razem
186
231
1 956
19.3 Pozostałe koszty operacyjne
od 01.01 do
31.03.2023
od 01.01 do
31.03.2022
od 01.01 do
31.12.2022
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej
Odpisy z tytułu utraty wartości firmy
Odpisy z tytułu utraty wartości środków trwałych i wartości
niematerialnych
Odpisy aktualizujące wartość należności finansowych*
Odpisy aktualizujące wartość należności niefinansowych
Odpisy aktualizujące wartość zapasów
106
328
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość zapasów (-)
Odpisy aktualizujące wartość aktywu na odroczony podatek dochodowy
Utworzenie rezerw
160
Zapłacone kary i odszkodowania
6
6
Protokoły strat
174
65
232
Darowizny
200
Inne koszty
251
4
2 007
Pozostałe koszty operacyjne razem
425
181
2 933
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 36 z 48
20. Przychody i koszty finansowe, straty z tytułu oczekiwanych strat kredytowych, zyski i straty z
zaprzestania ujmowania aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie
20.1. Straty z tytułu oczekiwanych strat kredytowych
Spółka posiada odpowiednią politykę w zakresie dokonywania sprzedaży tylko zweryfikowanym klientom. Dzięki
temu, zdaniem zarządu, nie istnieją dodatkowe ryzyka kredytowe, ponad poziom określony odpisem
aktualizującym nieściągalne należności właściwym dla należności handlowych Spółki.
20.1 Przychody finansowe
od 01.01 do
31.03.2023
od 01.01 do
31.03.2022
od 01.01 do
31.12.2022
Przychody z odsetek obliczone z zastosowaniem efektywnej stopy
procentowej:
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty (lokaty)
338
9
321
Pożyczki i należności
3
Dłużne papiery wartościowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Dłużne papiery wartościowe utrzymywane do terminu wymagalności*
Przychody z odsetek obliczone z zastosowaniem efektywnej stopy
procentowej
341
9
321
Zyski z wyceny oraz realizacji instrumentów finansowych wycenianych w
wartości godziwej przez wynik:
Instrumenty pochodne handlowe
Instrumenty pochodne zabezpieczające
Akcje spółek notowanych
Udziały, akcje spółek nienotowanych
Dłużne papiery wartościowe*
Jednostki funduszy inwestycyjnych
Zyski z wyceny oraz realizacji instrumentów finansowych wycenianych w
wartości godziwej przez wynik
Zyski (straty) (+/-) z tytułu różnic kursowych:
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Pożyczki i należności
Zobowiązania finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie
79
114
Zyski (straty) (+/-) z tytułu różnic kursowych
79
114
Zyski z aktywów dostępnych do sprzedaży przeniesione z kapitału*
Dywidendy z instrumentów kapitałowych wyznaczonych jako wyceniane w
wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody
Dywidendy z aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży*
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności i pożyczek*
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość inwestycji utrzymywanych do
terminu wymagalności*
Odsetki od aktywów finansowych objętych odpisem aktualizującym*
Inne przychody finansowe
Przychody finansowe razem
341
88
435
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 37 z 48
20.2. Koszty finansowe
od 01.01 do
31.03.2023
od 01.01 do
31.03.2022
od 01.01 do
31.12.2022
Koszty odsetek dotyczące instrumentów finansowych niewycenianych w
wartości godziwej przez wynik finansowy:
Zobowiązania z tytułu leasingu
48
15
70
Kredyty w rachunku kredytowym
66
28
140
Kredyty w rachunku bieżącym
99
33
294
Pożyczki
2
2
8
Dłużne papiery wartościowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania
283
233
1 095
Koszty odsetek dotyczące instrumentów finansowych niewycenianych w
wartości godziwej przez wynik finansowy
498
311
1 608
Straty z wyceny oraz realizacji instrumentów finansowych wycenianych w
wartości godziwej przez wynik:
Instrumenty pochodne handlowe
Instrumenty pochodne zabezpieczające
Akcje spółek notowanych
Udziały, akcje spółek nienotowanych
Dłużne papiery wartościowe*
Jednostki funduszy inwestycyjnych
Straty z wyceny oraz realizacji instrumentów finansowych wycenianych w
wartości godziwej przez wynik
Zyski (straty) (-/+) z tytułu różnic kursowych:
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Pożyczki i należności
Zobowiązania finansowe wyceniane w zamortyzowanym koszcie
30
Zyski (straty) (-/+) z tytułu różnic kursowych
30
Straty z aktywów dostępnych do sprzedaży przeniesione z kapitału*
Odpisy aktualizujące wartość należności i pożyczek*
Odpisy aktualizujące wartość inwestycji utrzymywanych do terminu
wymagalności*
Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych dostępnych do
sprzedaży*
Inne koszty finansowe
323
Koszty finansowe razem
528
311
1 931
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 38 z 48
21. Odroczony podatek dochodowy
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Tytuły różnic przejściowych
Saldo na
początek
okresu
Zmiana stanu:
Różnice kursowe netto z
przeliczenia*
Saldo na koniec
okresu
wynik
pozostałe
dochody
całkowite
rozliczenie
połączenia
Stan na 31.03.2023
Aktywa:
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
297
297
Nieruchomości inwestycyjne
Pochodne instrumenty finansowe
Zapasy
578
-69
510
Należności z tytułu dostaw i usług
186
186
Aktywa z tytułu umowy
Inne aktywa
9
9
Zobowiązania:
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
1
6
7
Rezerwy na świadczenia pracownicze
198
198
Pozostałe rezerwy
33
-27
6
Pochodne instrumenty finansowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
33
-33
Zobowiązania z tytułu umowy
12
-6
6
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
Inne zobowiązania
Inne:
Nierozliczone straty podatkowe
4 653
-254
4 399
Razem
6 000
-383
5 617
Stan na 31.03.2022
Aktywa:
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
297
297
Nieruchomości inwestycyjne
Pochodne instrumenty finansowe
Zapasy
897
-57
841
Należności z tytułu dostaw i usług
199
199
Aktywa z tytułu umowy
Inne aktywa
15
15
Zobowiązania:
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 39 z 48
Tytuły różnic przejściowych
Saldo na
początek
okresu
Zmiana stanu:
Różnice kursowe netto z
przeliczenia*
Saldo na koniec
okresu
wynik
pozostałe
dochody
całkowite
rozliczenie
połączenia
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
40
1
41
Rezerwy na świadczenia pracownicze
181
181
Pozostałe rezerwy
68
-32
36
Pochodne instrumenty finansowe
6
6
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
115
-76
39
Zobowiązania z tytułu umowy
23
-6
18
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
Inne zobowiązania
Inne:
Nierozliczone straty podatkowe
6 493
23
6 515
Razem
8 327
-142
8 185
Stan na 31.12.2022
Aktywa:
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
297
297
Nieruchomości inwestycyjne
Pochodne instrumenty finansowe
Zapasy
897
-319
578
Należności z tytułu dostaw i usług
199
-12
186
Aktywa z tytułu umowy
Inne aktywa
15
-6
9
Zobowiązania:
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
40
-39
1
Rezerwy na świadczenia pracownicze
181
17
198
Pozostałe rezerwy
68
-35
33
Pochodne instrumenty finansowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
115
-82
33
Zobowiązania z tytułu umowy
23
-12
12
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
Inne zobowiązania
Inne:
Nierozliczone straty podatkowe
6 493
-1 840
4 653
Razem
8 327
-2 327
6 000
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 40 z 48
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Tytuły różnic przejściowych
Saldo na
początek
okresu
Zmiana stanu:
Różnice kursowe netto z
przeliczenia*
Saldo na koniec
okresu
wynik
pozostałe
dochody
całkowite
rozliczenie
połączenia
Stan na 31.03.2023
Aktywa:
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
378
5
383
Nieruchomości inwestycyjne
824
824
Pochodne instrumenty finansowe
Należności z tytułu dostaw i usług
Aktywa z tytułu umowy
Inne aktywa
Zobowiązania:
Pochodne instrumenty finansowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
-13
-13
Zobowiązania z tytułu umowy
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
Inne zobowiązania
Razem
1 202
-9
1 193
Stan na 31.03.2022
Aktywa:
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
440
-24
416
Nieruchomości inwestycyjne
824
824
Pochodne instrumenty finansowe
Należności z tytułu dostaw i usług
Aktywa z tytułu umowy
Inne aktywa
Zobowiązania:
Pochodne instrumenty finansowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
-13
-13
Zobowiązania z tytułu umowy
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
Inne zobowiązania
Razem
1 264
-37
1 227
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 41 z 48
Tytuły różnic przejściowych
Saldo na
początek
okresu
Zmiana stanu:
Różnice kursowe netto z
przeliczenia*
Saldo na koniec
okresu
wynik
pozostałe
dochody
całkowite
rozliczenie
połączenia
Stan na 31.12.2022
Aktywa:
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
440
-62
378
Nieruchomości inwestycyjne
824
824
Pochodne instrumenty finansowe
Należności z tytułu dostaw i usług
Aktywa z tytułu umowy
Inne aktywa
Zobowiązania:
Pochodne instrumenty finansowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
Zobowiązania z tytułu umowy
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
Inne zobowiązania
Razem
1 264
-62
1 202
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 42 z 48
22. Umowy gwarancji finansowej i zobowiązania warunkowe
W okresie I kwartału 2023 roku Spółka nie zawarła żadnych umów gwarancji finansowej, np. poręczenia, w których
zobowiązuje się pokryć straty wierzyciela w przypadku niewywiązania się z płatności przez podmioty, za które
udzielono gwarancji.
31.03.2023
31.03.2022
31.12.2022
Gwarancje, na które nie utworzono rezerw
Sprawy sporne i sądowe
1 093
1 093
1 093
Zobowiązania warunkowe razem
1 093
1 093
1 093
1. Sądem Okręgowym I Wydział Cywilny w Krakowie, w sprawie sygn. akt I C 1737/20, Spółka wraz z
czterema innymi podmiotami została pozwana (pozew doręczony dnia 18 maja 2021r.) w sprawie o zapłatę
zadośćuczynienia za doznaną krzywdę związaną z rozstrojem zdrowia wywołanym realizacją obowiązkowych
szczepień ochronnych, powódka domaga się od pozwanych solidarnie kwoty 700.000 zł zadośćuczynienia oraz
solidarnie kwoty 2.400 zł miesięcznie tytułem renty. Do Sądu została wniesiona odpowiedź na pozew z wnioskiem
o oddalenie powództwa w całości, bowiem w okolicznościach przedmiotowej sprawy brak jest jakichkolwiek
przesłanek warunkujących odpowiedzialność Spółki za stan zdrowia powódki, w złożonym pozwie w żaden sposób
nie został wykazany związek przyczynowo skutkowy między schorzeniami powódki a zastosowana u niej
szczepionką produkowaną przez Spółkę, tym samym w pełni uzasadnione jest przewidywanie, że Sąd oddali
powództwo. W przypadku uwzględnienia powództwa istnieje możliwość pokrycia ewentualnych roszczeń przez
ubezpieczyciela. Sprawa w toku, termin rozprawy nie został jeszcze wyznaczony, nieznany jest termin zakończenia
sprawy.
2. Wojewódzkim Sądem Administracyjnym w Warszawie w przedmiocie skargi Spółki na postanowienie
Prezesa Urzędu Rejestracji Produktów Leczniczych, Wyrobów Medycznych i Produktów Biobójczych z dnia 20
kwietnia 2021r. o odmowie przywrócenia terminu do złożenia wniosku o podjęcie zawieszonego postępowania w
sprawie przedłużenia okresu ważności pozwolenia nr 20791 na dopuszczenie do obrotu produktu leczniczego
INNOVATE, brak wartości przedmiotu sprawy, w dniu 3 marca 2022r. Wojewódzki Sąd Administracyjny w
Warszawie wydał nieprawomocny wyrok w sprawie sygn. akt V SA/Wa 4091/21, w którym oddalił skargę Spółki,
został złożony wniosek o sporządzenie i doręczenie uzasadnienia wskazanego wyroku, w dniu 15 czerwca 2022r.
została złożona skarga kasacyjna do Naczelnego Sądu Administracyjnego. W dniu 22 czerwca 2022r. Prezes
Urzędu Rejestracji Produktów Leczniczych, Wyrobów Medycznych i Produktów Biobójczych wydał decyzję nr
UR/SUN/223/22 stwierdzającą, że pozwolenie nr 20791 na dopuszczenie do obrotu produktu leczniczego
INNOVATE nie wygasa, wobec czego postępowanie administracyjne stało się bezprzedmiotowe i w związku z tym
złożono w dniu 11 lipca 2022r. wniosek o jego umorzenie. Postanowieniem z dnia 26 sierpnia 2022r. Wojewódzki
Sąd Administracyjny w Warszawie umorzył postępowanie kasacyjne. Sprawa zakończona.
3. Sądem Rejonowym Lublin- Zachód w Lublinie VI Wydział Cywilny, w sprawie sygn. akt VI Nc-e
1816714/22, Spółka w dniu 29 grudnia 2022r. złożyła pozew o zapłatę zaległych roszczeń w wysokości 3 171,49
zł z tytułu odsetek i rekompensaty za nieterminowe uiszczanie należności za zakupiony towar przeciwko Swissmed
Centrum Zdrowia Spółka Akcyjna z siedzibą w Gdańsku. W dniu 23 stycznia 2023r. Sąd wydał zgodny z żądaniem
pozwu nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym wraz z zasądzeniem kosztów postępowania. Pozwana
uiściła w całości należności wskazane w orzeczeniu. Sprawa zakończona.
Wedle najlepszej wiedzy nie istnieją inne roszczenia wobec Spółki oraz inne ewentualne zobowiązania, które mogły
powodować skierowanie powództw przeciw Spółce.
Na dzień sporządzenia sprawozdania Spółka nie ma wiedzy o innych informacjach, które powinny znaleźć się w
rocznym sprawozdaniu.
23. Działalność zaniechana
W Spółce nie występuje działalność zaniechana.
24. Transakcje z jednostkami powiązanymi
Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18 października 2005 r. w sprawie zakresu informacji
wykazywanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, wymaganych
w prospekcie emisyjnym dla emitentów z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, dla których właściwe
są polskie zasady rachunkowości par. 2 pkt 6 oraz na podstawie MSR 24, podmioty powiązane ze Spółką na
dzień 31.03.2023 r. to:
Hurtap S.A. – podmiot jest jednostką kontrolowaną przez Pana Wiktora Napiórę (na dzień publikacji niniejszego
sprawozdania zasiada w Radzie Nadzorczej Spółki),
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 43 z 48
Lubfarm S.A. – podmiot jest jednostką zależną od Foodpol Sp. z o.o., w której kapitale zakładowym Pan
Waldemar Sierocki (na dzień publikacji niniejszego sprawozdania jest Członkiem Rady Nadzorczej Spółki)
posiada 50% udziału,
Investcare SA. – podmiot jest jednostką kontrolowaną przez Pana Dariusza Kucowicza (na dzień publikacji
niniejszego sprawozdania jest Członkiem Rady Nadzorczej Spółki),
Medicare-Galenica Sp. Zoo – podmiot jest jednostką kontrolowaną Ivestcare SA
Organizacja Polskich Dystrybutorów Farmaceutycznych S.A. (OPDF) – podmiot, w którego Radzie Nadzorczej
zasiadają osoby na dzień publikacji niniejszego sprawozdania będące równocześnie Członkami Rady Nadzorczej
Spółki (Pan Dariusz Kucowicz, Pan Wiktor Napióra),
Poniżej zestawiono transakcje z jednostkami powiązanymi ujęte w skróconym sprawozdaniu finansowym Spółki:
Podmiot powiązany
Sprzedaż
netto
Zakupy
Należności
-
Pożyczki
udzielone
- saldo na
dzień
31.03.2023
r.
Pożyczki
otrzymane
- saldo na
dzień
31.03.2023
r.
Zobowiązania
- saldo na
dzień
31.03.2023 r.
w 2023 r.
w 2023 r.
saldo na
dzień
31.03.2023
r.
Hurtap S.A.
Lubfarm S.A.
385
Investcare SA.
Medicare Sp. z o.o.
10
Organizacja Polskich Dystrybutorów
Farmaceutycznych S.A.
Razem
385
10
25. Zdarzenia po dniu bilansowym
Po dniu 31.03.2023 miały miejsce następujące zdarzenia, które nie wymagały ujęcia w skróconym sprawozdaniu
finansowym za okres pierwszych 3 miesięcy 2023 roku:
a) Zawarcie istotnej umowy handlowej z francuską firmą farmaceutyczną LABORATOIRES MAJORELLE
W dniu 25 kwietnia 2023 r. Spółka zawarła z francuską firmą farmaceutyczną LABORATOIRES MAJORELLE z
siedzibą w Paryżu, Francja (dalej: Majorelle) umowę dotyczącą współpracy w zakresie rejestracji, dostawy i
dystrybucji produktu leczniczego Spółki o nazwie handlowej ONKO BCG 50 oraz ONKO BCG 100 (dalej: „ONKO”
lub „Produkt”).
Na podstawie Umowy BIOMED-LUBLIN udzielił Majorelle licencji do korzystania z dossier rejestracyjnego ONKO
(„Licencja”) w celu uzyskania rejestracji Produktu na terytorium Republiki Francuskiej oraz księstwa Monako
(„Terytorium”), a także prawa do sprzedaży i dystrybucji ONKO po uzyskaniu rejestracji na Terytorium.
Umowa współpracy umożliwi bardziej efektywny rozwój sprzedaży dzięki wykorzystaniu potencjału oraz
kompetencji obu spółek a także przyspieszy proces podejmowania strategicznych decyzji.
Na mocy Umowy Majorelle na podstawie dossier rejestracyjnego udostępnionego przez BIOMED-LUBLIN na
podstawie udzielonej Licencji zarejestruje Produkt na rynku francuskim, a następnie BIOMED-LUBLIN będzie
dostarczać Produkt do Majorelle, zaś Majorelle będzie go sprzedawać na Terytorium.
Strony określiły umownie prognozowany roczny poziom zamówień Produktu o charakterze niewiążącym na okres
5 lat, począwszy od uzyskania rejestracji przez Majorelle. W każdym roku obowiązywania Umowy Dystrybutor
składać będzie plan kroczący na okres kolejnych 6 miesięcy, który po jego akceptacji przez BIOMED-LUBLIN
będzie uznany jako wiążący.
Łączna wartość zamówień w pierwszych 5 latach obowiązywania Umowy została określona przez strony na
poziomie 14.940.400 (słownie: czternaście milionów dziewięćset czterdzieści tysięcy czterysta) Euro, co w
przeliczeniu na złotego według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski obowiązujący w dniu
poprzedzającym zawarcie Umowy stanowi kwotę 68.557.000 PLN (słownie: sześćdziesiąt osiem milionów pięćset
pięćdziesiąt siedem tysięcy złotych).
Licencja ma charakter odpłatny i Majorelle zapłaci ustaloną w Umowie opłatę licencyjną w trzech transzach, zaś jej
wysokość w ocenie Emitenta ma charakter rynkowy. Koszty rejestracji Produktu oraz koszty marketingowe na
Terytorium ponosić będzie Partner.
Umowa została zawarta na czas określony 10 lat (okres podstawowy) począwszy od daty jej podpisania a następnie
będzie automatycznie przedłużać się na kolejne 2-letnie okresy dodatkowe. Każda ze stron może rozwiązać
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 44 z 48
Umowę za pisemnym wypowiedzeniem co najmniej 12 miesięcy przed końcem okresu podstawowego lub przed
upływem okresu dodatkowego.
Uzyskanie przez Majorelle rejestracji Produktu na Terytorium powinno nastąpić nie później niż w ciągu 2 lat od
podpisania Umowy, zaś dostosowanie zdolności produkcyjnych przez BIOMED-LUBLIN będzie miało miejsce do
końca roku 2025. Wprowadzenie Produktu na Terytorium nastąpi po uzyskaniu rejestracji i w ciągu 6 miesięcy od
ustalenia ceny refundacyjnej Produktu przez komisję ds. cen francuskiego regulatora odpowiedzialnego za
ustalanie cen leków we Francji, przy czym o dokładnej dacie zadecydują wspólnie Strony.
Umowa może być wypowiedziana jeśli druga Strona naruszy istotne warunki Umowy, lub m.in. jeżeli Produkt nie
uzyska rejestracji na rynku francuskim.
Pozostałe warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych przy tego typu umowach.
W opinii Zarządu Spółki podpisanie Umowy pozwoli na wzrost sprzedaży oraz na dywersyfikację kanałów
sprzedaży ONKO BCG, poprzez rejestrację Produktu na kolejnym rynku, zgodnie z przyjętą strategią Spółki.
Realizacja założeń przyjętych w Umowie możliwa będzie dzięki inwestycjom prowadzonym przez BIOMED-LUBLIN
– Centrum Badawczo Rozwojowego, dzięki któremu Spółka wdroży innowacje pozwalające na zwiększenie
konkurencyjności Produktu oraz Zakładu Produkcyjnego Onko BCG istotnie zwiększającego moce produkcyjne
Spółki dla ONKO.
b) Zawarcie aneksu do umowy o generalne wykonawstwo dotyczącej budowy Centrum Badawczo-
Rozwojowego
Zawarcie w dniu 9 maja 2023 r. aneksu do umowy o generalne wykonawstwo (dalej: „Aneks”) z Karmar SA z
siedzibą w Warszawie (dalej: „Generalny Wykonawca”),
Przedmiotem Aneksu jest potwierdzenie zmiany zakresu przedmiotu Umowy związanego ze zmienionym
pozwoleniem na budowę, w wyniku wprowadzenia zmian do projektu, które mają na celu zwiększenie
funkcjonalności budynku badawczo – rozwojowego w ramach Centrum Innowacji Biotechnologicznych - Zakład
ONKO BCG (dalej: „CBR”), a także optymalizację kosztów eksploatacji obiektu po jego oddaniu do użytkowania.
Główne zmiany do Umowy wprowadzone Aneksem:
• usankcjonowanie Zamiennego Pozwolenia na Budowę
• zmiana terminu uzyskania Pozwolenia na Użytkowania na dzień 30 września 2023 r. oraz odbioru końcowego na
20 grudnia 2023 r.
• zmiana wynagrodzenia Generalnego Wykonawcy na 47 013 415,08 złotych netto
• określenie punktów styku instalacji realizowanych przez Generalnego Wykonawcę oraz urządzeń dostarczanych
przez Biomed w ramach dostaw inwestorskich, co zminimalizuje możliwość wystąpienia kolizji oraz prac
dodatkowych na etapie uruchomienia CBR,
• określenie dokładnego zakresu kwalifikacji i walidacji zakładu Biomed który zostanie zrealizowany przez
Generalnego Wykonawcę,
• wprowadzenie zapisów dodatkowo zabezpieczających Biomed w zakresie solidarnej odpowiedzialność wobec
podwykonawców (dodatkowe gwarancje bankowe),
• zrzeczenie się przez Generalnego Wykonawcę możliwości dochodzenia dodatkowych roszczeń związanych m.in.
z modyfikacjami zakresowymi wprowadzonymi przez Biomed,
Wprowadzone zmiany pozostają w zgodzie z warunkami dotacji udzielonej przez Ministra Funduszy i Polityki
Regionalnej.
Spółka ma zabezpieczone środki finansowe na realizację inwestycji CBR.
Przedmiotem projektu jest utworzenie Centrum Badawczo-Rozwojowego dla doskonalenia technologii związanych
z wakcynologią w zapobieganiu gruźlicy oraz immunologią w terapii choroby nowotworowej. Celem utworzenia
CBR jest wdrożenie na rynek innowacyjnych produktów w skali międzynarodowej oraz odpowiedź na
zapotrzebowanie pacjentów-udoskonalony produkt lecznicy Onko BCG oraz szczepionka BCG. Budowa CBR
umożliwi zwiększenie konkurencyjności produktów Emitenta oraz umocni pozycję rynkową Spółki
Spółka należy do czołowych producentów i jest jednym z nielicznych w Europie wytwórców produktów leczniczych
BCG.
26. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów
Wartość aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na 31.03.2023 wyniosła 5 617 tys. zł.
Analizując możliwość wykorzystania aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w kolejnych okresach,
Spółka przeprowadziła analizę wartości przychodów i wysokości dochodu do opodatkowania w latach 2023-2027.
Zarówno w scenariuszu określonym jako bazowy jak i w scenariuszu pesymistycznym Spółka realizuje dochód do
opodatkowania pozwalający na rozliczenie aktywa w perspektywie najbliższych 5 lat.
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 45 z 48
27. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Spółki wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń
dotyczących Spółki
Spółka konsekwentnie realizuję długoterminową strategię rozwoju polegającą na wzmocnieniu wzrostu kluczowych
produktów (Onko BCG, Szczepionka BCG, Distreptaza) oraz ekspansji na nowe rynki. Rezultatem tych działań jest
widoczny wzrost przychodów w I kwartale 2023 r. w porównaniu do I kwartału 2022 r. (+39%).
Spółka realizuje zgodnie z harmonogramem dwa projekty inwestycyjne (Centrum Badań i Rozwoju oraz zakład
Onko), które pozwolą na wzmocnienie przewagi konkurencyjnej oraz znaczące zwiększenie możliwości
produkcyjnych w kolejnych latach.
28. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nie typowym charakterze, mających istotny wpływ na
skrócone sprawozdanie finansowe.
W I kwartale 2023 r. nie wystąpiły w Spółce.
29. Stanowisko Zarządu Spółki odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do
wyników prognozowanych
Spółka nie publikowała prognoz wyników.
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 46 z 48
30. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co
najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki na dzień przekazania raportu
kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby akcji posiadanych przez te podmioty, procentowego udziału
tych akcji w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających oraz procentowego udziału tych
akcji w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu, a także wskazanie zmian w strukturze
własności znacznych pakietów akcji Spółki w okresie od dnia przekazania poprzedniego raportu
okresowego
Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na dzień 26.05.2023 roku:
Akcjonariusz
Liczba akcji
Liczba głosów
Udział w kapitale
zakładowym
Udział w ogólnej
liczbie głosów na
WZ
Dariusz Kucowicz w tym:
5 841 685
10 614 690
8,31%
11,97%
poprzez Medicare-Galenica Sp. z o.o.
poprzez Investcare S.A.
2 530 000
3 123 005
4 530 000
5 896 010
3,60%
4,44%
5,11%
6,65%
Wiktor Napióra
5 031 303
9 804 308
7,16%
11,06%
Waldemar Sierocki
4 790 504
9 325 588
6,82%
10,52%
Przemysław Sierocki
4 785 083
9 082 243
6,81%
10,24%
Organizacja Polskich Dystrybutorów
Farmaceutycznych S.A.
5 036 727
5 036 727
7,17%
5,68%
Pozostali <5%
44 775 108
44 810 108
63,73%
50,53%
RAZEM
70 260 410
88 673 664
100,00%
100,00%
31. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające
i nadzorujące Spółkę na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie
posiadania, w okresie od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego, odrębnie dla każdej
z tych osób
Liczba akcji
na
06.11.2022
Liczba
głosów na
06.11.2022
Zmiana w
stanie
posiadania
akcji
Zmiana
liczby
głosów w
Spółce
Liczba akcji
na
25.05.2023
Liczba
głosów na
25.05.2023
ZARZĄD
Maksymilian
Świniarski*
0
0
b.z.
b.z.
0
0
Mieczysław
Starkowicz**
0
0
+ 88 680
+ 88 680
88 680
88 680
Jakub Winkler
0
0
b.z.
b.z.
0
0
RADA NADZORCZA
Jarosław Błaszczak
1 266 483
1 266 483
+ 88 680
+ 88 680
1 355 163
1 355 163
Waldemar Sierocki
4 790 504
9 325 588
b.z.
b.z.
4 790 504
9 325 588
Wiktor Napióra
4 942 623
9 715 628
+ 88 680
+ 88 680
5 031 303
9 804 308
Dariusz Kucowicz, w
tym:
5 753 005
10 526 010
+ 88 680
+ 88 680
5 841 685
10 614 690
poprzez Medicare
Galenica Sp. z o.o.
poprzez Investcare
S.A.
2 530 000
3 123 005
4 530 000
5 896 010
2 530 000
3 123 005
4 530 000
5 896 010
Konrad Miterski
8 959
8 959
+ 25 811
+ 25 811
34 770
34 770
Dirk Pamperin
0
0
b.z.
b.z.
0
0
Maciej Siedlar***
0
0
+ 88 680
+ 88 680
88 680
88 680
Maciej Korniluk****
0
0
b.z.
b.z.
0
0
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 47 z 48
32. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej,
finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości
realizacji zobowiązań przez Spółkę
Poza informacjami zawartymi w niniejszym raporcie śródrocznym, nie ma innych istotnych informacji, które są
istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej i finansowej oraz możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę.
33. Wskazanie czynników, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki
w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez
Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego do
publikacji, nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę.
Emitent znajduje się w wykazie przedsiębiorców o szczególnym znaczeniu gospodarczo-obronnym (Dz. U z dnia
13 listopada 2015 r. Poz. 1871 Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 3 listopada 2015 r. w sprawie wykazu
przedsiębiorców o szczególnym znaczeniu gospodarczo-obronnym), dlatego dokłada szczególnych starań, aby
minimalizować wpływ sytuacji kryzysowych na bieżącą działalność Spółki.
W związku z konfliktem zbrojnym w Ukrainie, Zarząd Spółki ocenia, iż istnieje ryzyko, że konflikt zbrojny, a także
sytuacja polityczno-gospodarcza w Europie Wschodniej może mieć wpływ na przyszłe wyniki Spółki.
Spółka współpracuje z firmą Alpen Pharma AG z siedzibą w Szwajcarii, która jest odpowiedzialna za sprzedaż
produktów Spółki w Ukrainie oraz Białorusi (Spółka nie eksportuje swoich produktów do Rosji). Roczne przychody
osiągnięte w 2022 r. na rynku ukraińskim stanowiły około 1,4% całkowitych przychodów ze sprzedaży, a na
białoruskim 0,8%. Konflikt zbrojny w Ukrainie może mieć w krótkim terminie negatywny wpływ na sprzedaż
eksportową Spółki na wyżej wskazane rynki. Spółka blisko współpracuje z Alpen Pharma AG, która jest również
odpowiedzialna za sprzedaż oraz wprowadzenie produktów Spółki na inne rynki w Europie i Azji. Alpen Pharma
AG jest międzynarodową firmą prowadzącą działalność dystrybucyjną w ponad 20 krajach. Alpen Pharma AG jest
spółką prawa szwajcarskiego.
Spółka nie wprowadza do obrotu produktów, które są wytwarzane, produkowane lub importowane z Ukrainy, Rosji
czy Białorusi. Spółka nie korzysta również z surowców i materiałów do produkcji z wyżej wskazanych krajów, wobec
powyższego aktualnie nie identyfikuje ryzyka dotyczącego wpływu konfliktu zbrojnego na proces produkcji, a także
sprzedaż swoich towarów w Polsce i w pozostałych krajach. Spółka nie stwierdza bezpośredniego wpływu wyżej
wskazanej sytuacji na działalność Spółki w sferze zatrudnienia.
Na dzień publikacji niniejszego raportu Spółka nie posiada aktywów na terenie Rosji, Białorusi oraz Ukrainy.
Uwzględniając powyższe, zakłada się, że Spółka jest w stanie finansować działalność operacyjną, projekty
inwestycyjne oraz swoje zobowiązania z generowanego EBITDA, a także – w razie takiej potrzeby – z pozyskanego
zewnętrznego finansowania.
Nazwa:
„BIOMED-LUBLIN” WSiSz S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2023 – 31.03.2023
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Strona 48 z 48
34. Zatwierdzenie do publikacji
Skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe sporządzone za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2023 roku
(wraz z danymi porównawczymi) zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki w dniu 25.05.2023 roku.
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data
Imię i nazwisko
Funkcja
Podpis
25.05.2023
Mieczysław Starkowicz
Prezes Zarządu
25.05.2023
Jakub Winkler
Członek Zarządu
Podpisy osoby odpowiedzialnej za sporządzenie sprawozdania finansowego
Data
Imię i nazwisko
Funkcja
Podpis
25.05.2023
Katarzyna Krukowska
Główny Księgowy
